Rozporządzenie Ministra Finansów z dnia 6 lutego 2019 r. w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej

Rozporządzenie Ministra Finansówz dnia 6 lutego 2019 r.w sprawie sprawozdania z działalności brokerskiej 1)Minister Finansów kieruje działem administracji rządowej - instytucje finansowe, na podstawie § 1 ust. 2 pkt 3 rozporządzenia Prezesa Rady Ministrów z dnia 10 stycznia 2018 r. w sprawie szczegółowego zakresu działania Ministra Finansów (Dz. U. poz. 92). Spis treści Treść rozporządzenia

§ 1. 1. 1) 2) 2.

§ 2. 1. 1) 2) 3) 2. 1) a) b) c) d) e) 2) a) b) c) d) e) f) g) 3. 1) 2) 3) 4) 5) 6) 7) 8) 9) 4. 1) a) b) c) d) 2) a) b) c)

§ 3. 1) 2) 3) 4)

§ 4.

§ 5. 1. 2.

§ 6. 1. 2. 3. 1) 2) 4. 5. 6. 7.

§ 7.

§ 8. Załącznik nr 1 - Osoby fizyczne - działalność brokerska w zakresie ubezpieczeń - Sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) Załącznik nr 2 - Osoby prawne - działalność brokerska w zakresie ubezpieczeń - Sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) Załącznik nr 3 - Osoby fizyczne - działalność brokerska w zakresie reasekuracji - Sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) Załącznik nr 4 - Osoby prawne - działalność brokerska w zakresie reasekuracji - Sprawozdanie z działalności brokerskiej (wzór) Na podstawie art. 81 ust. 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń (Dz. U. z 2018 r. poz. 2210 i 2243) zarządza się, co następuje: Rozporządzenie określa: szczegółowy zakres, częstotliwość, formę i sposób sporządzania sprawozdania z działalności brokerskiej; termin i sposób jego przedstawiania organowi nadzoru. Ilekroć w rozporządzeniu jest mowa o brokerze, bez bliższego określenia, należy przez to rozumieć brokera ubezpieczeniowego lub brokera reasekuracyjnego. Sprawozdanie z działalności brokerskiej obejmuje: podstawowe dane brokera; informacje o wykonywanej działalności brokerskiej; podstawowe informacje finansowe. Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe dane brokera obejmuje: w przypadku brokera będącego osobą fizyczną: dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 i 3 ustawy z dnia 15 grudnia 2017 r. o dystrybucji ubezpieczeń, zwanej dalej „ustawą”, adres do korespondencji, informację o liczbie osób zatrudnionych, wykaz osób fizycznych, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie w zakresie ubezpieczeń lub w zakresie reasekuracji, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy, wykaz pracowników brokera, niebędących osobami, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, zawierający ich dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 7 lit. a i b ustawy; w przypadku brokera będącego osobą prawną: dane dotyczące brokera, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy, adres do korespondencji, dane osobowe osób wchodzących w skład zarządu, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. c ustawy, oraz informacje o pełnionej funkcji, tożsamość akcjonariuszy lub udziałowców brokera, obejmującą: w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a-c ustawy, w przypadku osób prawnych - dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy, wysokość akcji lub udziałów posiadanych przez akcjonariuszy lub udziałowców brokera, tożsamość osób mających bliskie powiązania z brokerem, o których mowa w art. 3 ust. 1 pkt 3 ustawy, obejmującą: w przypadku osób fizycznych - dane osobowe, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a-c ustawy, w przypadku osób prawnych - dane, o których mowa w art. 59 ust. 2 pkt 2 lit. a, b i d ustawy, dane, o których mowa w pkt 1 lit. c-e. Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca informacje o wykonywanej działalności brokerskiej obejmuje: podstawowe warunki umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej; informację, czy umowa ubezpieczenia obejmuje ochroną ubezpieczeniową inne podmioty wykonujące działalność brokerską; informację o roszczeniach z umowy ubezpieczenia odpowiedzialności cywilnej z tytułu wykonywania działalności brokerskiej; informację o zleceniu czynności brokerskich wymagających specjalistycznej wiedzy innym podmiotom; informację o współpracy z innymi podmiotami wykonującymi działalność brokerską; w przypadku brokera ubezpieczeniowego informacje o skargach na wykonywaną działalność brokerską oraz o reklamacjach związanych z wykonywaną działalnością brokerską; informację, czy osoby, przy pomocy których broker wykonywał czynności brokerskie, odbyły szkolenie; informację o wykonywaniu działalności gospodarczej innej niż działalność brokerska oraz o charakterze wykonywanej działalności; w przypadku brokera będącego osobą prawną, także informacje o zaangażowaniu osób wchodzących w skład zarządu w innych podmiotach wykonujących działalność w zakresie pośrednictwa finansowego lub działalność brokerską. Część sprawozdania z działalności brokerskiej zawierająca podstawowe informacje finansowe obejmuje: w przypadku brokera ubezpieczeniowego: dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej, w tym przychodach z tytułu prowizji brokera, dane o składce ulokowanej w zakładach ubezpieczeń i prowizji brokera, dane o liczbie umów zawartych przez poszczególne zakłady ubezpieczeń za pośrednictwem brokera, ocenę współpracy z zakładami ubezpieczeń; w przypadku brokera reasekuracyjnego: dane o przychodach z tytułu wykonywanej działalności brokerskiej, wykaz umów reasekuracji zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera, wykaz umów reasekuracji finansowej zawartych za pośrednictwem brokera, w tym informację o prowizji brokera. Sprawozdanie z działalności brokerskiej sporządza się na formularzu, którego wzór określa: w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 1 do rozporządzenia; w przypadku brokera ubezpieczeniowego będącego osobą prawną - załącznik nr 2 do rozporządzenia; w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą fizyczną - załącznik nr 3 do rozporządzenia; w przypadku brokera reasekuracyjnego będącego osobą prawną - załącznik nr 4 do rozporządzenia. Kwoty wykazywane w sprawozdaniu z działalności brokerskiej wyraża się w złotych z dokładnością do pełnych złotych. Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest sporządzane za okres roku kalendarzowego. Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przekazywane organowi nadzoru w terminie do dnia 31 marca roku kalendarzowego następującego po roku, za który jest przedstawiane sprawozdanie. Sprawozdanie z działalności brokerskiej składa się z wykorzystaniem bezpłatnego formularza elektronicznego udostępnionego na stronie internetowej organu nadzoru. Organ nadzoru udostępnia, na swojej stronie internetowej w Biuletynie Informacji Publicznej, adres elektroniczny, pod którym udostępniony jest formularz elektroniczny, o którym mowa w ust. 1. Sprawozdanie z działalności brokerskiej jest przedstawiane przez: brokera albo przez osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą fizyczną; osobę uprawnioną - w przypadku brokera będącego osobą prawną. Broker będący osobą fizyczną może przekazać do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy. Broker będący osobą prawną przekazuje do organu nadzoru informację o osobach uprawnionych do składania sprawozdania z działalności brokerskiej, obejmującą dane identyfikujące brokera oraz dane osobowe osoby uprawnionej, o których mowa w art. 59 ust. 1 pkt 2 lit. a i b ustawy. Złożenie sprawozdania z działalności brokerskiej następuje po uwierzytelnieniu brokera lub osoby uprawnionej za pomocą profilu zaufanego, o którym mowa w ustawie z dnia 17 lutego 2005 r. o informatyzacji działalności podmiotów realizujących zadania publiczne (Dz. U. z 2017 r. poz. 570, z 2018 r. poz. 1000, 1544 i 1669 oraz z 2019 r. poz. 60). Broker lub osoba uprawniona, która nie posiada danych wymaganych do uzyskania profilu zaufanego, może złożyć sprawozdanie z działalności brokerskiej w formie pisemnej z wykorzystaniem formularza elektronicznego, o którym mowa w ust. 1, w postaci wydruku. Przepisy rozporządzenia stosuje się po raz pierwszy do sprawozdania z działalności brokerskiej sporządzanego za rok 2019. Rozporządzenie wchodzi w życie po upływie 14 dni od dnia ogłoszenia. patrz oryginał patrz oryginał patrz oryginał patrz oryginał