Rozporządzenie Rady Ministrów z dnia 21 maja 2024 r. zmieniające rozporządzenie w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych

Rozporządzenie Rady Ministrówz dnia 21 maja 2024 r.zmieniające rozporządzenie w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych Treść rozporządzenia

§ 1. 1)

§ 1. 1. 1) 2) 2. 1) 2) 2) 2. 1) a) b) 2) a) b) 3) a) 2. 1) 2) b) 2a. 2b. 2c. c) 8a) a) b) 8b) d) e) f) g) 7. 8. h) 4) a) b) 2. c) 5) 3. 1) 2) 3) 4. 6) a) b) c) d) 5. 7) 8) 1. 9)

§ 12. 10) a) 2. b) c) 4. d) 11) 12)

§ 2.

§ 3. Na podstawie art. 252 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi (Dz. U. z 2023 r. poz. 681, 825, 1723 i 1941) zarządza się, co następuje: W rozporządzeniu Rady Ministrów z dnia 21 czerwca 2005 r. w sprawie trybu likwidacji funduszy inwestycyjnych (Dz. U. poz. 963 oraz z 2006 r. poz. 827) wprowadza się następujące zmiany: § 1 otrzymuje brzmienie: Otwarcie likwidacji funduszu inwestycyjnego, zwanego dalej „funduszem”, następuje z dniem: podjęcia przez właściwy organ towarzystwa funduszy inwestycyjnych, zwanego dalej „towarzystwem”, uchwały o likwidacji ostatniego istniejącego subfunduszu - w przypadku, o którym mowa w art. 165 ust. 4 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi, zwanej dalej „ustawą”; wystąpienia jednej z przesłanek, o których mowa w art. 169u ust. 1, art. 228 ust. 1cg albo art. 246 ust. 1 ustawy. W przypadku, o którym mowa w: art. 246 ust. 2 ustawy, otwarcie likwidacji funduszu następuje z dniem, w którym decyzja Komisji Nadzoru Finansowego, zwanej dalej „Komisją”, o odmowie udzielenia zgody, o której mowa w tym przepisie, stała się ostateczna; art. 246 ust. 2a ustawy, jeżeli decyzja Komisji o odmowie wydania zezwolenia, o którym mowa w art. 169p ust. 1 albo art. 169s ust. 1 ustawy, stała się ostateczna po dniu rozwiązania funduszu podstawowego, otwarcie likwidacji funduszu następuje z dniem, w którym decyzja ta stała się ostateczna. w § 2 ust. 2 otrzymuje brzmienie: W przypadku gdy rozwiązanie funduszu następuje z przyczyn, o których mowa w: art. 228 ust. 1cg ustawy, depozytariusz informuje o wystąpieniu przesłanki rozwiązania funduszu niezwłocznie: likwidatora funduszu - w przypadku gdy jest nim podmiot inny niż depozytariusz, towarzystwo, które reprezentowało fundusz do dnia wydania decyzji ograniczającej zakres wykonywanej działalności zarządzania alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi; art. 246 ust. 1 pkt 2 ustawy, depozytariusz informuje o wystąpieniu przesłanki rozwiązania funduszu niezwłocznie: likwidatora funduszu - w przypadku gdy jest nim podmiot inny niż depozytariusz, towarzystwo, które reprezentowało fundusz do dnia wydania decyzji o cofnięciu zezwolenia na wykonywanie działalności lub do dnia wygaśnięcia takiego zezwolenia. w § 5: ust. 2 otrzymuje brzmienie: Likwidator funduszu publikuje ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu na swojej publicznie dostępnej stronie internetowej oraz: w przypadku gdy likwidatorem funduszu jest towarzystwo - udostępnia to ogłoszenie w sposób określony w statucie likwidowanego funduszu dla ogłaszania zmian statutu tego funduszu; w przypadku gdy likwidatorem funduszu jest podmiot inny niż towarzystwo - przekazuje to ogłoszenie towarzystwu, które jako ostatnie reprezentowało fundusz. po ust. 2 dodaje się ust. 2a-2c w brzmieniu: Towarzystwo, o którym mowa w ust. 2 pkt 2, niezwłocznie po otrzymaniu ogłoszenia o otwarciu likwidacji funduszu zamieszcza je na swojej publicznie dostępnej stronie internetowej oraz udostępnia w sposób określony w statucie likwidowanego funduszu dla ogłaszania zmian statutu tego funduszu. Ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu opublikowane lub zamieszczone na stronie internetowej jest udostępniane do dnia zakończenia likwidacji funduszu. Przepisu ust. 2 pkt 2 nie stosuje się w przypadku, o którym mowa w art. 68 ust. 1 ustawy. W przypadku określonym w zdaniu pierwszym depozytariusz oprócz publikacji ogłoszenia o otwarciu likwidacji funduszu na swojej publicznie dostępnej stronie internetowej udostępnia to ogłoszenie w sposób określony w statucie likwidowanego funduszu dla ogłaszania zmian statutu tego funduszu. w ust. 3: we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”, w pkt 5 wyrazy „od dnia ostatniego ogłoszenia” zastępuje się wyrazami „od dnia publikacji ogłoszenia”, w pkt 7 wyrazy „od dnia ostatniego ogłoszenia” zastępuje się wyrazami „od dnia publikacji ogłoszenia”, uchyla się pkt 8, po pkt 8 dodaje się pkt 8a i 8b w brzmieniu: adres publicznie dostępnej strony internetowej likwidatora, na której będą publikowane informacje związane z likwidacją funduszu, w tym sprawozdanie finansowe na dzień otwarcia likwidacji, zbadane sprawozdanie finansowe na dzień otwarcia likwidacji, a w przypadku gdy: likwidacja trwa ponad 6 miesięcy - również półroczna informacja o stanie likwidacji, likwidacja funduszu nie może być zakończona w terminie określonym w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu - również ogłoszenie o nowej dacie zakończenia likwidacji, z podaniem przyczyn niezakończenia likwidacji w terminie; wskazanie dnia publikacji ogłoszenia na publicznie dostępnej stronie internetowej likwidatora; w ust. 4 we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”, w ust. 5 we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”, w ust. 6 we wprowadzeniu do wyliczenia wyrazy „ogłoszeniu, o którym mowa w ust. 2,” zastępuje się wyrazami „ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu”, ust. 7 i 8 otrzymują brzmienie: Ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu jest również udostępniane w miejscach zbywania jednostek uczestnictwa oraz w punktach obsługi klientów domów maklerskich i banków prowadzących działalność maklerską, w których były przyjmowane zapisy na nabycie certyfikatów inwestycyjnych. Likwidator publikuje ogłoszenie o otwarciu likwidacji funduszu w terminie 14 dni od dnia otwarcia likwidacji funduszu. uchyla się ust. 9; w § 6: w ust. 1 we wprowadzeniu do wyliczenia po wyrazach „art. 68 ust. 1” dodaje się wyrazy „i art. 228 ust. 1cf”, ust. 2 otrzymuje brzmienie: Przekazanie dokumentów i nośników informacji, o których mowa w ust. 1, następuje w terminie 14 dni od dnia otwarcia likwidacji funduszu. w ust. 3 po wyrazach „art. 68 ust. 1” dodaje się wyrazy „i art. 228 ust. 1cf”; w § 7 ust. 3 i 4 otrzymują brzmienie: Likwidator, niezwłocznie po sporządzeniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1 lub 2: przekazuje sprawozdanie firmie audytorskiej w celu przeprowadzenia badania tego sprawozdania; przekazuje kopię sprawozdania depozytariuszowi; publikuje sprawozdanie na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu. Likwidator, niezwłocznie po zbadaniu sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 1 lub 2, publikuje zbadane sprawozdanie finansowe wraz ze sprawozdaniem z badania na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu. w § 9: w ust. 1 skreśla się wyrazy „i przedstawia Komisji”, w ust. 2 wyrazy „likwidator informuje dodatkowo Komisję” zastępuje się wyrazami „informacje, o których mowa w ust. 1, zawierają również informację”, w ust. 3 wprowadzenie do wyliczenia otrzymuje brzmienie: Informacje, o których mowa w ust. 1, zawierają również: ust. 5 otrzymuje brzmienie: Likwidator przekazuje informacje, o których mowa w ust. 1-3, towarzystwu, a w przypadku, o którym mowa w art. 68 ust. 1 ustawy, jeżeli likwidatorem jest podmiot inny niż depozytariusz - depozytariuszowi. uchyla się § 10; w § 11 ust. 1 otrzymuje brzmienie: W przypadku gdy likwidacja funduszu trwa ponad 6 miesięcy, likwidator sporządza informacje półroczne o stanie likwidacji funduszu i publikuje je na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu. § 12 otrzymuje brzmienie: W przypadku gdy likwidacja funduszu nie może być zakończona w terminie określonym w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu, likwidator, co najmniej na 5 dni przed upływem tego terminu, publikuje na stronie internetowej wskazanej w ogłoszeniu o otwarciu likwidacji funduszu ogłoszenie o nowej dacie zakończenia likwidacji, z podaniem przyczyn niezakończenia likwidacji w terminie. w § 14: ust. 2 otrzymuje brzmienie: Likwidator przekazuje sprawozdanie, o którym mowa w ust. 1, firmie audytorskiej w celu przeprowadzenia badania tego sprawozdania niezwłocznie po jego sporządzeniu. uchyla się ust. 3, ust. 4 otrzymuje brzmienie: Likwidator składa do sądu rejestrowego wniosek o wykreślenie funduszu z rejestru funduszy inwestycyjnych w terminie 7 dni od dnia sporządzenia sprawozdania z badania sprawozdania finansowego, o którym mowa w ust. 2. uchyla się ust. 5 i 6; w § 15 w ust. 1 po wyrazach „o którym mowa w art. 68 ust. 1 ustawy” dodaje się wyrazy „, jeżeli likwidatorem jest podmiot inny niż depozytariusz”; w § 17 w zdaniu drugim wyrazy „§ 6 i 8-12” zastępuje się wyrazami „§ 6, § 8, § 9, § 11 i § 12”. Do likwidacji funduszu inwestycyjnego otwartej przed dniem wejścia w życie niniejszego rozporządzenia stosuje się przepisy dotychczasowe, z tym że dokumenty i informacje, o których mowa w § 5 ust. 9, § 7 ust. 3 i 4, § 9 ust. 1 i 2, § 10 oraz § 14 ust. 2, 3, 5 i 6 rozporządzenia zmienianego w § 1, w brzmieniu dotychczasowym, dotyczące okresów i zdarzeń przypadających od dnia wejścia w życie niniejszego rozporządzenia, sporządza się i przekazuje Komisji Nadzoru Finansowego zgodnie z przepisami wydanymi na podstawie art. 225 ust. 3 ustawy z dnia 27 maja 2004 r. o funduszach inwestycyjnych i zarządzaniu alternatywnymi funduszami inwestycyjnymi. Rozporządzenie wchodzi w życie z dniem następującym po dniu ogłoszenia.