О внесении изменений в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. № 203н

МИНИСТЕРСТВО ФИНАНСОВ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПРИКАЗ Москва 7 декабря 2022 г. № 185н О внесении изменений в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. № 203н Зарегистрирован Минюстом России 21 марта 2023 г. Регистрационный № 72650 В соответствии с пунктом 13 статьи 242 13-1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2021, № 27, ст. 5072) в целях совершенствования нормативного правового регулирования в сфере бюджетного мониторинга в системе казначейских платежей приказываю: Внести в приложение к Порядку формирования и ведения классификатора признаков финансовых нарушений участников казначейского сопровождения, утвержденному приказом Министерства финансов Российской Федерации от 1 декабря 2021 г. № 203н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 29 декабря 2021 г., регистрационный № 66667), следующие изменения: 1. В графе 1: а) в строке 5: слово "(ФАТФ)" заменить словом "(ФАТФ) 1 "; дополнить сноской 1 следующего содержания. " 1 Приказ Федеральной службы по финансовому мониторингу от 10 ноября 2011 г. № 361 "Об определении перечня государств (территорий), которые не выполняют рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (ФАТФ)" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 декабря 2011 г., регистрационный № 22587)."; б) в строке 6 после слова "Наличие" дополнить словами "в ЕГРЮЛ (ЕГРИП)"; в) в строке 7 после слова "Наличие" дополнить словами "в ЕГРЮЛ"; г) в строке 8: слова "Наличие информации об оплате налогов и сборов, таможенных платежей, страховых взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации, Фонд социального страхования Российской Федерации, Федеральный фонд обязательного медицинского страхования" заменить словами "Наличие в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" 1.1 информации об оплате налогов и сборов, таможенных платежей, взносов по обязательному социальному страхованию"; дополнить сноской 1.1 следующего содержания: " 1.1 Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2015 г. № 658 "О государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2015, № 28, ст. 4228; 2022, № 37, ст. 6367)."; д) в строке 9 после слова "Наличие" дополнить словами "в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет"; е) в строке 10 после слова "Наличие" дополнить словами "в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет", слова "20 процентов" заменить словами "25 процентов". 2. В графе 2: а) строки 8 - 10 изложить в следующей редакции: "Предупреждение (информирование) 1.2 (приостановление операции на лицевом счете) 2 "; б) дополнить сноской 1.2 следующего содержания: " 1.2 При представлении участником казначейского сопровождения, получающим средства из федерального бюджета, сведений об операциях с целевыми средствами, сформированных и утвержденных в порядке и по форме, предусмотренными порядком санкционирования, установленным Министерством финансов Российской Федерации на основании пункта 4 статьи 242 23 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2021, № 27, ст. 5072).". 3. Дополнить строками следующего содержания:Наличие информации о регистрации юридического лица, получающего денежные средства от участника казначейского сопровождения, на территории государства, включенного в утверждаемый Министерством финансов Российской Федерации перечень государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны) 3 Приостановление операции на лицевом счете Наличие в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет" информации о фактах приобретения юридическим лицом, индивидуальным предпринимателем, физическим лицом - производителем товаров, работ, услуг - участником казначейского сопровождения одноименного товара (работы, услуги) на основании двух и более контрактов (договоров), заключаемых с одним производителем товаров (работ, услуг) на сумму, не подлежащую казначейскому сопровождению Предупреждение (информирование) Наличие в реестре недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей) 4 в единой информационной системе в сфере закупок информации о юридическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице - производителе товаров, работ, услуг - участнике казначейского сопровождения или юридическом лице, индивидуальном предпринимателе, физическом лице производителе товаров, работ, услуг, получающем денежные средства от указанного участника казначейского сопровождения по контракту (договору) Предупреждение (информирование) ". 4. Дополнить сносками 3 и 4 следующего содержания: " 3 Приказ Министерства финансов Российской Федерации от 13 ноября 2007 г. № 108н "Об утверждении Перечня государств и территорий, предоставляющих льготный налоговый режим налогообложения и (или) не предусматривающих раскрытия и предоставления информации при проведении финансовых операций (офшорные зоны)" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 3 декабря 2007 г., регистрационный № 10598) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 2 февраля 2009 г. № 10н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 февраля 2009 г., регистрационный № 13432), от 21 августа 2012 г. № 115н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 25 октября 2012 г., регистрационный № 25728), от 2 октября 2014 г. № 111н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 19 ноября 2014 г., регистрационный № 34776), от 2 ноября 2017 г. № 175н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 20 ноября 2017 г., регистрационный № 48956). 4 Постановление Правительства Российской Федерации от 30 июня 2021 г. № 1078 "О порядке ведения реестра недобросовестных поставщиков (подрядчиков, исполнителей), о внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации и признании утратившими силу некоторых актов и отдельных положений некоторых актов Правительства Российской Федерации" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2021, № 28, ст. 5508; 2022, № 46, ст. 7988).". Министр А.Г.Силуанов