Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов

ФЕДЕРАЛЬНОЕ АГЕНТСТВО ВОДНЫХ РЕСУРСОВ ПРИКАЗ Москва 26 мая 2020 г. № 118 Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов Зарегистрирован Минюстом России 27 августа 2020 г. Регистрационный № 59496 В соответствии с подпунктом 6 пункта 3.3 статьи 32 Федерального закона от 12 января 1996 г. № 7-ФЗ "О некоммерческих организациях" (Собрание законодательства Российской Федерации, 1996, № 3, ст. 145; 2017, № 24, ст. 3482), подпунктом "р" пункта 3 Положения об осуществлении федеральными органами исполнительной власти функций и полномочий учредителя федерального бюджетного учреждения, утвержденного постановлением Правительства Российской Федерации от 26 июля 2010 г. № 537 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2010, № 31, ст. 4236, 2019, № 10, ст. 971), а также приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 августа 2018 г. № 186н "О Требованиях к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 12 октября 2018 г., регистрационный № 52417) с изменениями, внесенными приказами Министерства финансов Российской Федерации от 11 декабря 2019 № 222н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 15 января 2020 г., регистрационный № 57147) и от 07 февраля 2020 № 17н (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 06 марта 2020 г., регистрационный № 57685), приказываю: 1. Утвердить прилагаемый Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов. 2. Признать утратившим силу приказ Федерального агентства водных ресурсов от 23 января 2017 г. № 11 "Об утверждении Порядка составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов" (зарегистрирован Министерством юстиции Российской Федерации 13 апреля 2017 г., регистрационный № 46371). 3. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федерального агентства водных ресурсов Н.А.Сологуб. Руководитель Д.М.Кириллов Утвержден приказом Федерального агентства водных ресурсов от 26 мая 2020 г. № 118 Порядок составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов I. Общие положения 1. Настоящий Порядок устанавливает правила составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности (далее - Порядок, План) федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов (далее - учреждения), и разработан в соответствии с Требованиями к составлению и утверждению плана финансово-хозяйственной деятельности государственного (муниципального) учреждения, утвержденными приказом Министерства финансов Российской Федерации от 31 августа 2018 г. № 186н (далее - Требования). 2. В случае изменения подведомственности учреждения в течение текущего финансового года План должен быть приведен в соответствие с порядком органа-учредителя, который будет осуществлять функции и полномочия учредителя после изменения подведомственности учреждения, в сроки, установленные органом-учредителем, в ведение которого передано учреждение. 3. План составляется и утверждается на текущий финансовый год в случае, если закон о бюджете утверждается на один финансовый год или на текущий финансовый год и плановый период, если закон о бюджете утверждается на очередной финансовый год и плановый период, и действует в течение срока действия закона о бюджете. При принятии учреждением обязательств, срок исполнения которых по условиям договоров (контрактов) превышает срок, предусмотренный абзацем первым настоящего пункта, показатели Плана по решению Учредителя утверждаются на период, превышающий указанный срок. 4. План составляется учреждением по кассовому методу в валюте Российской Федерации (рекомендуемый образец Плана приведен в приложении № 1 к настоящему Порядку). 5. Составление и утверждение Плана, содержащего сведения, составляющие государственную тайну, должно осуществляться с соблюдением законодательства Российской Федерации о защите государственной тайны. II. Составление Плана 6. При составлении Плана (внесении изменений в него) устанавливается (уточняется) плановый объем поступлений и выплат денежных средств. План составляется на основании обоснований (расчетов) плановых показателей поступлений и выплат, требования к формированию которых установлены в главе III настоящего Порядка (рекомендуемые образцы приведены в приложениях № 2 и № 3 к настоящему Порядку). 7. Учреждение составляет проект Плана при формировании проекта закона (решения) о бюджете: 1) с учетом планируемых объемов поступлений: а) субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного задания; б) субсидий, предусмотренных абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации (Собрание законодательства Российской Федерации, 1998, № 31, ст. 3823; 2010, № 19, ст. 2291; 2013, № 19, ст. 2331, № 27, ст. 3473, № 52, ст. 6983; 2016, № 27, ст. 4277, ст. 4278) (далее - целевые субсидии), и целей их предоставления; в) субсидий на осуществление капитальных вложений в объекты капитального строительства государственной (муниципальной) собственности или приобретение объектов недвижимого имущества в государственную (муниципальную) собственность (далее - субсидия на осуществление капитальных вложений); г) грантов, в том числе в форме субсидий, предоставляемых из бюджетов бюджетной системы Российской Федерации (далее - грант); д) иных доходов, которые Учреждение планирует получить при оказании услуг, выполнении работ за плату сверх установленного государственного задания, а в случаях, установленных федеральным законом, в рамках государственного задания; е) доходов от иной приносящей доход деятельности, предусмотренной уставом Учреждения; 2) с учетом планируемых объемов выплат, связанных с осуществлением деятельности, предусмотренной уставом Учреждения. Федеральное агентство водных ресурсов направляет Учреждению информацию о планируемых к предоставлению из федерального бюджета объемах субсидий. 8. Учреждение, имеющее обособленное(ые) подразделение(я), формирует проект Плана учреждения на основании проекта Плана головного учреждения, сформированного без учета обособленных подразделений, и проекта(ов) Плана(ов) обособленного(ых) подразделения(й), без учета расчетов между головным учреждением и обособленным(и) подразделением(ями). 9. Показатели Плана и обоснования (расчеты) плановых показателей формируются по соответствующим кодам (составным частям кода) бюджетной классификации Российской Федерации в части: 1) планируемых поступлений: а) от доходов - по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов; б) от возврата дебиторской задолженности прошлых лет - по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов; 2) планируемых выплат: а) по расходам - по кодам видов расходов классификации расходов бюджетов; б) по возврату в бюджет остатков субсидий прошлых лет - по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов; в) по уплате налогов, объектом налогообложения которых являются доходы (прибыль) учреждения, - по коду аналитической группы подвида доходов бюджетов классификации доходов бюджетов; 3) перечисления средств в рамках расчетов между головным учреждением и обособленным(и) подразделением(ями) - по коду аналитической группы вида источников финансирования дефицитов бюджетов классификации источников финансирования дефицитов бюджетов. 10. Изменение показателей Плана в течение текущего финансового года осуществляется в связи с: 1) использованием остатков средств на начало текущего финансового года, в том числе неиспользованных остатков целевых субсидий и субсидий на осуществление капитальных вложений; 2) изменением объемов планируемых поступлений, а также объемов и (или) направлений выплат, в том числе в связи с: а) изменением объема предоставляемых субсидий на финансовое обеспечение государственного (муниципального) задания, целевых субсидий, субсидий на осуществление капитальных вложений, грантов; б) изменением объема услуг (работ), предоставляемых за плату; в) изменением объемов безвозмездных поступлений от юридических и физических лиц; г) поступлением средств дебиторской задолженности прошлых лет, не включенных в показатели Плана при его составлении; д) увеличением выплат по неисполненным обязательствам прошлых лет, не включенных в показатели Плана при его составлении; 3) проведением реорганизации учреждения. Показатели Плана формируются с дополнительной детализацией по кодам статей (подстатей) групп (статей) классификации операций сектора государственного управления и (или) кодов иных аналитических показателей. 11. Показатели Плана после внесения в них изменений, предусматривающих уменьшение выплат, не должны быть меньше кассовых выплат по указанным направлениям, произведенных до внесения изменений в показатели Плана. 12. Внесение изменений в показатели Плана по поступлениям и (или) выплатам формируется путем внесения изменений в соответствующие обоснования (расчеты) плановых показателей поступлений и выплат, сформированные при составлении Плана, за исключением случаев, предусмотренных пунктом 13 Порядка. 13. Учреждение осуществляет внесение изменений в показатели Плана без внесения изменений в соответствующие обоснования (расчеты) плановых показателей поступлений и выплат исходя из информации, содержащейся в документах, являющихся основанием для поступления денежных средств или осуществления выплат, ранее не включенных в показатели Плана: 1) при поступлении в текущем финансовом году: а) сумм возврата дебиторской задолженности прошлых лет; б) сумм, поступивших в возмещение ущерба, недостач, выявленных в текущем финансовом году; в) сумм, поступивших по решению суда или на основании исполнительных документов; 2) при необходимости осуществления выплат: а) по возврату в бюджет бюджетной системы Российской Федерации субсидий, полученных в прошлых отчетных периодах; б) по возмещению ущерба; в) по решению суда, на основании исполнительных документов; г) по уплате штрафов, в том числе административных. 14. При внесении изменений в показатели Плана в случае, установленном подпунктом 3 пункта 10 Порядка, при реорганизации: а) в форме присоединения, слияния - показатели Плана учреждения-правопреемника формируются с учетом показателей Планов реорганизуемых учреждений, прекращающих свою деятельность путем построчного объединения (суммирования) показателей поступлений и выплат; б) в форме выделения - показатели Плана учреждения, реорганизованного путем выделения из него других учреждений, подлежат уменьшению на показатели поступлений и выплат Планов вновь возникших юридических лиц; в) в форме разделения - показатели Планов вновь возникших юридических лиц формируются путем разделения соответствующих показателей поступлений и выплат Плана реорганизованного учреждения, прекращающего свою деятельность. После завершения реорганизации показатели поступлений и выплат Планов реорганизованных юридических лиц при суммировании должны соответствовать показателям Плана(ов) учреждения(ий) до начала реорганизации. III. Утверждение Плана 15. Федеральное агентство водных ресурсов устанавливает следующие положения для утверждения Плана для подведомственных учреждений: 1) План учреждения (План с учетом изменений) утверждается руководителем учреждения. План учреждения утверждается с учетом решений о выделении субсидий на выполнение государственного задания и целевых субсидий, возвратов остатков средств (подтвержденной потребности), а также изменений в федеральный закон о федеральном бюджете на очередной финансовый год и плановый период (на очередной финансовый год) и представляется в Росводресурсы не позднее 1 февраля очередного финансового года путем его размещения в информационных системах. 2) План подразделения (План с учетом изменений) утверждается руководителем учреждения, в составе которого создано данное подразделение. 3) Проект Плана учреждения на очередной финансовый год и плановый период представляется в Росводресурсы не позднее 30 декабря текущего года путем заполнения и размещения в ведомственной информационной системе Росводресурсов ИС "Планирование" и в государственной интегрированной информационной системе управления общественными финансами "Электронный бюджет". 4) Утвержденный План (План с учетом изменений) размещается на официальном сайте в информационно-телекоммуникационной сети "Интернет" www.bus.gov.ru. в соответствии с Порядком предоставления информации государственным (муниципальным) учреждением, ее размещения на официальном сайте в сети Интернет и ведения указанного сайта, утвержденным приказом Минфина России от 21 июля 2011 г. № 86н (зарегистрирован Минюстом России 11 октября 2011 г., регистрационный № 22013), с изменениями, внесенными приказом Минфина России от 17 декабря 2015 г. № 201н (зарегистрирован Минюстом России 21 января 2016 г., регистрационный № 40678). Приложение № 1 к Порядку составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности федеральных государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов, утвержденному приказом Росводресурсов от 26 мая 2020 г. № 118 (рекомендуемый образец) Утверждаю Директор федерального государственного бюджетного учреждения _____________________________________ ______________ (подпись)____________________ (расшифровка подписи) "__" _____________ 20__ г. План финансово-хозяйственной деятельности на 20__ г. (на 20__ г. и плановый период 20__ и 20__ годов) Коды от "__" __________ 20__ г.Дата Орган, осуществляющий функции и полномочия учредителя ______________________по Сводному реестру глава по БК по Сводному реестру ИНН Учреждение ______________________________КПП Единица измерения: рубльпо ОКЕИ 383 Раздел 1. Поступления и выплаты Наименование показателя Код строки Код по бюджетной классификации Российской ФедерацииАналитический кодСуммана 20__ г. (текущий финансовый год)на 20__ г. (первый год планового периода)на 20__ г. (второй год планового периода) за предела ми планового периода1 2 34567 8 Остаток средств на начало текущего финансового года 0001 XX Остаток средств на конец текущего финансового года 0002 XX Доходы, всего: 1000 в том числе: доходы от собственности, всего 1100 120 в том числе: арендная плата, плата за сервитут, плата за предоставление в пользование недвижимого и особо ценного движимого имущества 1110 120 распоряжение правами на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации (в том числе по лицензионным договорам) 1120 120 доходы от оказания услуг, работ, компенсации затрат учреждений, всего 1200 130 в том числе: субсидии на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение 1210 130 доходы от оказания услуг (наполнения работ) сверх установленного государственного задания 1220 130 возмещение расходов, понесенных в связи с эксплуатацией государственного имущества 1230 130 доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия, всего 1300 140 в том числе: 1310 140 безвозмездные денежные поступления, всего 1400 150 в том числе: целевые субсидии 1410 150 на осуществление мероприятий по капитальному ремонту гидротехнических сооружений, а также недвижимого и особо ценного движимого имущества, находящихся в оперативном управлении учреждений; 1411 150 на осуществление мероприятий по текущему ремонту и других мероприятий текущего характера на гидротехнических сооружениях, находящихся в оперативном управлении учреждений; 1412 150 на осуществление мероприятий по закреплению на местности границ водоохранных зон и прибрежных защитных полос водных объектов; 1413 150 на осуществление мероприятий по информационному обеспечению в области водных ресурсов; 1414 150 на приобретение основных средств в целях обеспечения деятельности учреждений; 1415 150 осуществление иных мероприятий, не связанных с оказанием государственных услуг (выполнением работ), необходимых для обеспечения функционирования учреждений. 1416 150 1417 150 субсидии на осуществление капитальных вложений 1420 150 прочие доходы, всего 1500 180 в том числе: 1510 180 доходы от операций с активами, всего 1900 180 в том числе: доходы от реализации неиспользуемого имущества, утиля, невозвратной тары, лома черных и цветных металлов 1910 180 прочие поступления, всего 1980 X из них: увеличение остатков денежных средств за счет возврата дебиторской задолженности прошлых лет 1981 510 X Расходы, всего 2000 X в том числе: на выплаты персоналу, всего 2100 X X в том числе: оплата труда 2110 111 X прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера 2120 112 X взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений, всего 2140 119 X в том числе: на выплаты по оплате труда 2141 119 X на иные выплаты работникам 2142 119 X уплата налогов, сборов и иных платежей, всего 2300 850 X из них: налог на имущество организаций и земельный налог 2310 851 X иные налоги (включаемые в состав расходов) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также государственная пошлина 2320 852 X уплата штрафов (в том числе административных) пеней, иных платежей 2330 853 X прочие выплаты (кроме выплат на закупку товаров, работ, услуг) 2500 X X исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда приченённого в результате деятельности учреждения 2520 831 X расходы на закупку товаров, работ, услуг, всего 2600 X в том числе: закупка научно-исследовательских и опытно-конструкторских работ 2610 241 закупка товаров, работ, услуг в целях капитального ремонта государственного (муниципального) имущества 2630 243 прочая закупка товаров, работ и услуг, всего 2640 244 из них: Услуги связи 2641 242, 244221 Транспортные услуги 2642 244222 Коммунальные услуги 2643 244223 Арендная плата за пользование имуществом 2644 244224, 229 Работы, услуги по содержанию имущества 2645 243, 244225 Прочие работы, услуги 2646 241, 242, 244226, 227 Увеличение стоимости основных средств 2647 244310 Увеличение стоимости материальных запасов 2648 244340 капитальные вложения в объекты государственной (муниципальной) собственности, всего 2650 400 в том числе: приобретение объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями 2651 406 строительство (реконструкция) объектов недвижимого имущества государственными (муниципальными) учреждениями 2652 407 Выплаты, уменьшающие доход, всего 3000 100 X в том числе: налог на прибыль 3010 X налог на добавленную стоимость 3020 X прочие налоги, уменьшающие доход 3030 X Прочие выплаты, всего 4000 X X из них: возврат в бюджет средств субсидии 4010 610 X Раздел 2. Сведения по выплатам на закупки товаров, работ, услуг № п/пНаименование показателя Коды строк Год начала закупкиКод по бюджетной классификации Российской ФедерацииСуммана 20__ г. (текущий финансовый год)на 20__ г. (первый год планового периода)на 20__ г. (второй год планового периода)за пределами планового периода 12 3 4 5678 1 Выплаты на закупку товаров, работ, услуг, всего 26000 X 1.1 в том числе: по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года без применения норм Федерального закона от 5 апреля 2013 г. № 44-ФЗ "О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2013, № 14, ст. 1652; 2018,№ 32, ст. 5104) (далее - Федеральный закон № 44-ФЗ) и Федерального закона от 18 июля 2011 г. № 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2011, № 30, ст. 4571; 2018, № 32, ст. 5135) (далее - Федеральный закон № 223-ФЗ) 26100 X 1.2 по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году без применения норм Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ 26200 X 1.3 по контрактам (договорам), заключенным до начала текущего финансового года с учетом требований Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ 26300 X 1.3.1 в том числе: в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ 26310 XX из них 26310.1 1.3.2 в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ 26320 XX 1.4 по контрактам (договорам), планируемым к заключению в соответствующем финансовом году с учетом требований Федерального закона № 44-ФЗ и Федерального закона № 223-ФЗ 26400 X 1.4.1 в том числе: за счет субсидий, предоставляемых на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания 26410 X 1.4.1.1 в том числе: в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ 26411 X 1.4.1.2 в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ 26412 X 1.4.2 за счет субсидий, предоставляемых в соответствии с абзацем вторым пункта 1 статьи 78.1 Бюджетного кодекса Российской Федерации 26420 X 1.4.2.1 в том числе. в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ 26421 X из них 26421.1 1.4.2.2 в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ 26422 X 1.4.3 за счет субсидий, предоставляемых на осуществление капитальных вложений 26430 X из них 26430.1 1.4.4 за счет средств обязательного медицинского страхования 26440 X 1.4.4.1 в том числе: в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ 26441 X 1.4.4.2 в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ 26442 X 1.4.5 за счет прочих источников финансового обеспечения26450 X 1.4.5.1 в том числе: в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ 26451 X из них26451.1 1.4.5.2 в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ 26452 X 2 Итого по контрактам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом № 44-ФЗ , по соответствующему году закупки26500 X в том числе по году начала закупки:26510 3 Итого по договорам, планируемым к заключению в соответствующем финансовом году в соответствии с Федеральным законом № 223-ФЗ , по соответствующему году закупки26600 X в том числе по году начала закупки:26610 Руководитель учреждения (уполномоченное лицо учреждения) ______________ (должность) __________ (подпись) _____________________ (расшифровка подписи)Исполнитель ______________ (должность) _____________________ (фамилия, инициалы) __________ (телефон) "__" __________ 20__ г. СОГЛАСОВАНО ____________________________________________________________________________ (наименование должности уполномоченного лица Росводресурсов) _________________ ____________________________________________ (подпись) (расшифровка подписи) "__" ______________ 20__ г. Приложение № 2 к Порядку составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов, утвержденному приказом Росводресурсов от 26 мая 2020 г. № 118 (рекомендуемый образец) Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.1.1. Доходы от собственности (арендная плата, плата за сервитут, плата за предоставление в пользование недвижимого и особо ценного движимого имущества) (строка 1110) Код аналитической группы подвида доходов ____ 120 ____________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование объектаКол-во объектов, шт./Плошадь, кв.мТариф/ставка, руб.Доход за год, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.1.2. Доходы от собственности (распоряжение правами на результаты интеллектуальной деятельности и средства индивидуализации (в том числе по лицензионным договорам) (строка 1120) Код аналитической группы подвида доходов ______ 120 __________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование объектаПланируемый объем предоставления прав на использование объекта, ед.Плата за использование одного объекта, руб.Доход за год, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.2.1. Доходы от оказания услуг, работ, компенсаций затрат учреждений (субсидия на финансовое обеспечение выполнения государственного (муниципального) задания за счет средств бюджета публично-правового образования, создавшего учреждение) (строка 1210) Код аналитической группы подвида доходов _____ 130 ___________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование работыЗатраты, непосредственно связанные с выполнением работыЗатраты на общехозяйственные нуждыОбъем государственной работы*Итого затраты на выполнение работыЗатраты на уплату налогов (с учетом коэффициента платной деятельности)Итого субсидия на госзадание руб.руб. руб.руб.руб.12345=(2+3)*467=5+6 Работа № 1 XX Работа № 2 XX … XX Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.2.2. Доходы от оказания услуг (выполнения работ) сверх установленного государственного задания (строка 1220) Код аналитической группы подвида доходов ____ 130____________________________ __________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование услуг (работ)Планируемый объем оказания платных услуг (работ)/кол-во договоров, шт.Планируемая средняя стоимость услуг (работ) по одному договору, руб.Доход за год, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.2.3. Возмещение расходов, понесенных в связи с эксплуатацией государственного имущества (строка 1230) Код аналитической группы подвида доходов _____ 130 ___________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование возмещаемых расходов (плата за общежитие, квартирная плата, коммунальные расходы)Кол-во объектов, шт./Площадь предоставленного в пользование имущества, кв.мСтоимость услуг (возмещаемые расходы), руб.Доход за год, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.3 Доходы от штрафов, пеней, иных сумм принудительного изъятия (строка 1300) Код аналитической группы подвида доходов ___ 140 _____________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование штрафов, возмещения ущерба (в том числе страховые возмещения), средств, получаемых при наличии решения суда, исполнительного документа, решения о возврате излишне уплаченного налогаНаименование и реквизиты соответствующего решенияРазмер, определенный соответствующим решением, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.4. Безвозмездные денежные поступления (целевая субсидия на_________) (строки 1410 - 1416) Код аналитической группы подвида доходов ___ 150 _____________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) № Наименование мероприятия Стоимость, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.5. Безвозмездные денежные поступления (субсидии на осуществление капитальных вложений) (строка 1420) Код аналитической группы подвида доходов ___ 150 _____________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) № Наименование объекта капитальных вложений Стоимость, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.6 Прочие доходы (строка 1500) Код аналитической группы подвида доходов ___ 180 _____________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование доходаРазмер дохода, руб. Итого: Расчеты (обоснования) поступлений к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения 2.7. Доходы от операций с активами (от реализации неиспользуемого имущества, утиля, невозвратной тары, лома черных и цветных металлов) (строка 1900) Код аналитической группы подвида доходов ___ 180 _____________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование федерального государственного бюджетного учреждения) Наименование услуг (работ)Среднее кол-во договоров за год, шт.Средняя стоимость услуг (работ) по одному договору, руб.Доход за год, руб. Итого: Приложение № 3 к Порядку составления и утверждения плана финансово-хозяйственной деятельности государственных бюджетных учреждений, находящихся в ведении Федерального агентства водных ресурсов, утвержденному приказом Росводресурсов от 26 мая 2020 г. № 118 (рекомендуемый образец) Расчеты (обоснования) к плану финансово-хозяйственной деятельности государственного учреждения на 2020 год Расчеты (обоснования) выплат персоналу 3.1. Оплата труда (строка 2110) Код видов расходов ___ 111 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ____________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пДолжность, группа должностейУстановленная численность, единицСреднемесячный размер оплаты труда на одного работника, руб.Ежемесячная надбавка к должностному окладу,%Районный коэффициентФонд оплаты труда в год, руб (гр. 3 х гр. 4 х гр. 9 х 12)всего (гр. 5*(1 + гр. 8/100) + гр. 6 + гр. 7)в том числе:по должностному окладупо выплатам компенсационного характерапо выплатам стимулирующего характера12345678910 Итого: XXXXX Расчеты (обоснования) выплат персоналу 3.2. Прочие выплаты персоналу, в том числе компенсационного характера (строка 2120) Код видов расходов ___ 112 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовСредний размер выплаты на одного работника в день, руб.Количество работников, челКоличество дней (выплат)Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5) 1 23456 1 Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки а пределах территории Российской ФедерацииXXX 1.1. в том числе: компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных) 1.2. компенсация расходов по проезду в служебные командировки 1.3. компенсация расходов по найму жилого помещения 2 Выплаты персоналу при направлении в служебные командировки на территории иностранных государствXXX 2.1. в том числе: компенсация дополнительных расходов, связанных с проживанием вне места постоянного жительства (суточных) 2.2. компенсация расходов по проезду в служебные командировки 2.3. компенсация расходов по найму жилого помещения 3.1. Возмещение расходов на прохождение медицинского осмотра 4.1. Возмещение расходов на оплату стоимости проезда и провоза багажа к месту использования отпуска и обратно для лиц, работающих в районах Крайнего Севера и приравненных к ним местностях, и членов их семей 5.1. Пособие по уходу за ребенком 6.1. Иные компенсационные выплаты работникам, предусмотренные законодательством Российской Федерации, коллективным договором, локальными актами учреждения Итого:XXX Расчеты (обоснования) выплат персоналу 3.3. Взносы по обязательному социальному страхованию на выплаты по оплате труда работников и иные выплаты работникам учреждений (строка 2140) Код видов расходов ___ 119 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ____________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/п Наименование государственного внебюджетного фонда Размер базы для начисления страховых взносов, руб. Сумма взноса, руб. 1 2 3 4 1Страховые взносы в Пенсионный фонд Российской Федерации, всего X 1.1. в том числе: по ставке 22.0% 1.2. по ставке 10,0% 1.3. с применением пониженных тарифов взносов в Пенсионный фонд Российской Федерации для отдельных категорий плательщиков 2Страховые взносы в Фонд социального страхования Российской Федерации, всего X 2.1. в том числе: обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством по ставке 2,9% 2.2. с применением ставки взносов в Фонд социального страхования Российской Федерации по ставке 0,0% 2.3. обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0.2% 2.4. обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% * 2.5. обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний по ставке 0,_% * Страховые взносы в Федеральный фонд обязательного медицинского страхования, всего (по ставке 5,1%) Итого: X ______________________________ * Указываются страховые тарифы, дифференцированные по классам профессионального риска, установленные Федеральным законом от 22 декабря 2005 г., № 179-ФЗ "О страховых тарифах на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний на 2006 год" (Собрание законодательства Российская Федерация, 2005, № 52, ст. 5592; 2015. № 51, ст. 7233). Расчеты (обоснования) выплат персоналу 3.4. Уплата налогов, сборов и иных платежей (налог на имущество организаций и земельный налог) (строка 2310) Код видов расходов ___ 851 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) Расчет (обоснование) расходов на оплату налога на имущество № п/пНаименование расходовНалоговая база, руб.Ставка налога,%Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. (гр. 3 х гр. (4/100)) 1 2345 1 Налог на имущество, всегоXX в том числе по группам: недвижимое имущество из них: переданное в аренду движимое имущество из них: переданное в аренду Итого: X Расчет (обоснование) расходов на оплату земельного налога № п/пНаименование расходовКадастровая стоимость земельного участка, руб.Ставка налога,%Сумма исчисленного налога, подлежащего уплате, руб. ((гр. 3 - гр. 4) х гр. (5/100)) 1 2358 1 Земельный налог, всего в том числе по участкам:XX Итого: X Расчеты (обоснования) выплат персоналу 3.5. Уплата налогов, сборов и иных платежей (иные налоги (включенные в состав расходов) в бюджеты бюджетной системы Российской Федерации, а также государственная пошлина (строка 2320). Уплата штрафов (в том числе административных) пеней, иных платежей (строка 2330) Код видов расходов ___ 852, 853 ______________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ __________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовНалоговая база/сумма штрафа, платежаСтавка налога, руб./кол-во штрафов, платежеймесяцы владения в году/12 мес.Всего, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5) 123456 1 Транспортный налог в том числе по транспортным средствам: 2 Водный налог в том числе по объектам: 3 Иные налоги, сборы 4 Штрафы (в том числе административные), пени, иные платежи Итого:XX Расчеты (обоснования) выплат персоналу 3.6. Прочие выплаты (кроме выплат на закупку товаров, работ, услуг). Исполнение судебных актов Российской Федерации и мировых соглашений по возмещению вреда причиненного в результате деятельности учреждения (строка 2520) Код видов расходов ___ 831 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование показателяРазмер одной выплаты, руб.Количество выплат в годОбщая сумма выплат, руб. (гр. 3 х гр. 4)12345 Итого:XX Расчеты (обоснования) расходов Расходы на закупку товаров, работ, услуг. Прочая закупка товаров, работ и услуг (строка 2641). 3.7. Расчет (обоснование) расходов на оплату услуг связи Код видов расходов ___ 242, 244 _____________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ __________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовОбъем потребления услугиКоличество платежей в годСтоимость за единицу, руб.Сумма, руб. (гр. 4 х гр. 5 х гр. 6)Единицы измерения услугиОбъем1234567 Абонентская плата за номер Повременная оплата междугородных, международных и местных телефонных соединений Оплата сотовой связи по тарифам Услуги телефонно-телеграфной, факсимильной, пейджинговой связи, радиосвязи Пересылка почтовой корреспонденции с использованием франкировальной машины Услуги фельдъегерской и специальной связи Услуги интернет-провайдеров Услуги электронной почты (электронный адрес) Итого: XXX Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ и услуг (строка 2642) 3.8. Расчет (обоснование) расходов на оплату транспортных услуг Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовКоличество услуг перевозкиЦена услуги перевозки, руб.Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4)12345 Плата за перевозку (доставку) грузов (отправлений) Обеспечение должностных лиц проездными документами в служебных целях Итого:XX Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ и услуг (строка 2643) 3.9. Расчет (обоснование) расходов на оплату коммунальных услуг Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование показателя Размер потребления ресурсов Тариф (с учетом НДС), руб. Затраты на транспортировку топлива, руб.Сумма, руб. ((гр. 3 х гр. 4) + гр. 5))12 3 4 56 Электроснабжение, всего X X X в том числе по объектам: X X X Теплоснабжение X X X в том числе по объектам: X X X Горячее водоснабжение, всего X X X в том числе по объектам: X X X Холодное водоснабжение, всего X X X в том числе по объектам: X X X Водоотведение, всего X X X в том числе по объектам: X X X Газоснабжение (иные виды топлива), всего в том числе по объектам: X X X Итого: X X X Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ и услуг (строка 2644) 3.10. Расчет (обоснование) расходов на оплату аренды имущества Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование показателяАрендуемая площадь, кв.м/кол-во арендуемого оборудования, иного имущества, ед.Кол-во месяцев (суток, часов) арендыЦена аренды в месяц (сутки, час), руб.Стоимость возмещаемых услуг (по содержанию имущества, его охране, потребляемых коммунальных услуг) в месяц (сутки, час), руб.Стоимость с учетом НДС, руб. ((гр. 3 х гр. 4 х гр. 5) + (гр. 4 х гр. 6))1234567 Аренда недвижимого имущества в том числе по объектам: Аренда движимого имущества в том числе по объектам: Итого: Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2645) 3.11. Расчет (обоснование) расходов на оплату работ, услуг по содержанию имущества Код видов расходов ___ 243, 244 ______________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовНаименование ОбъектаКоличество работ (услуг) в годСтоимость работ (услуг), руб. 12345 1 Содержание объектов недвижимого имущества в чистотеXX в том числе: уборка снега, мусора вывоз снега, мусора, твердых бытовых и промышленных отходов дезинфекция, дезинсекция, дератизация, газация санитарно-гигиеническое обслуживание, мойка и чистка помещений, окон, натирка полов 2 Содержание объектов движимого имущества в чистотеXX в том числе: мойка и чистка (химчистка) имущества (транспорта и т.д.) прачечные услуги 3 Ремонт (текущий и капитальный) имуществаXX в том числе: устранение неисправностей (восстановление работоспособности) объектов имущества поддержание технико-экономических и эксплуатационных показателей объектов имущества 4 Противопожарные мероприятия, связанные с содержанием имуществаXX в том числе: 5 Прочие работы по содержанию имуществаXX в том числе: Итого:XX Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2646) 3.12. Расходы на страхование ОСАГО по автотранспорту, состоящему на балансе организации Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) Вид транспортного средстваОбщее количество ТС, стоящих на балансе, (шт.)Количество ТС, подлежащих ОСАГО, (шт.)Базовая ставка, (ТБ) (руб.)Территориальный коэфф. (КТ)Коэффициент ограниченияКоэфф. мощности двигателя (КМ)Сумма страховой премии (гр. 3*4*5*6* 7), (руб.)123456 78 Грузовые автомобили: XX X грузоподъемностью до 10 т X грузоподъемностью свыше 10 т X Прицепы к грузовым автомобилям X X Автобусы: 0 0XX X число мест до 20 X число мест более 20 X Тракторы, самоходные дорожно- X Прицепы к тракторам, самоходным X Мотоциклы, мотороллеры, снегоходы X X Легковые автомобили: XX до 50 л.с. включительно - 0,5 свыше 50 л.с. до 70 л.с. свыше 70 л.с. по 100 л.с. свыше 100 л.с. до 120 л.с. свыше 120 л.с. до 150 л.с. свыше 150 л.с. X Прицепы к легковым автомобилям X X Итого XXX X Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2646) 3.13. Расходы на страхование ГТС, иного имущества и работников учреждения Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование объекта страхованияКол-во, страхуемых объектов, ед./работников, чел.Базовая ставка страхового тарифа, руб.Поправочный коэффициентВсего расходов, руб. (гр. 3 х гр. 4 х гр. 5)123456 Итого XXX Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2646) 3.14. Расчет (обоснование) расходов на повышение квалификации (профессиональную переподготовку) Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пВид дополнительного профессионального образованияКол-во работников, направляемых на повышение квалификации (профессиональную переподготовку), чел.Цена обучения одного работника, руб.Стоимость услуги, руб. (гр. 3 х гр. 4)12345 Итого: Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2646) 3.15. Расчет (обоснование) расходов на оплату прочих работ, услуг Код видов расходов ___ 241, 242, 244 __________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовОбъем услугиСтоимость за ед.Всего расходов, руб (гр. 3 х гр. 4)123451 Оплата медицинских осмотров в том числе: 2 Оплата консультационных услуг в том числе: 3 Оплата экспертных услуг в том числе: 4 Оплата научно-исследовательских работ в том числе: 5 Оплата типографских работ в том числе: 6 Оплата услуг вневедомственной, пожарной охраны, всего в том числе по объектам: 7 Оплата информационно-вычислительных и информационно-правовых услуг в том числе: приобретение (обновление) программного обеспечения 8 Оплата прочих работ, услуг в том числе: Итого: Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2647) 3.16. Расчет (обоснование) расходов на приобретение основных средств Код видов расходов ___ 242, 244 ______________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) № п/пНаименование расходовКоличествоСредняя стоимость, руб.Сумма, руб. (гр. 2 х гр. 3) 1234 Приобретение основных средствXXX в том числе по группам объектов: оборудования в том числе: транспортных средств в том числе: мебели в том числе: инвентаря в том числе: бытовых приборов в том числе: прочих основных средств в том числе: Итого:XX Расчеты (обоснования) расходов Прочая закупка товаров, работ, услуг (строка 2648) 3.17. Расчет (обоснование) расходов на приобретение материальных запасов Код видов расходов ___ 244 __________________________________________________ Источник финансового обеспечения ___________________________________________ ___________________________________________________________________________ (наименование организации) Наименование Единица измерения Кол-во Средняя стоимость, руб. Сумма, руб. (гр. 3 х гр. 4) 1 2 3 4 5Приобретение материалов в том числе по группам материалов:продукты питания в том числе: горюче-смазочные материалы в том числе: строительные материалы в том числе: мягкий инвентарь в том числе: Специальная одежда, обувь в том числе: летняя одежда обувь зимняя одежда обувьзапасные части к оборудованию в том числе: запасные части к транспортным средствам в том числе: хозяйственные товары в том числе: канцелярские принадлежности в том числе: пополнение аварийного запаса на случай возникновения чрезвычайных ситуаций на ГТС в том числе: прочее в том числе: Итого: X X