Об утверждении форм отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен

ПРИКАЗ Федеральной службы по финансовым рынкам от 20 декабря 2005 г. N 05-85/пз-н Об утверждении форм отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен Зарегистрирован Минюстом России 19 января 2006 г. Регистрационный N 7381 В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429), приказываю: 1. Утвердить прилагаемые формы: отчета о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен; отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих; отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. 2. Установить, что управляющие компании представляют отчет о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, а именно: о сделках по продаже ценных бумаг по цене ниже рыночной и сделках по покупке ценных бумаг по цене выше рыночной не позднее рабочего дня следующего за днем совершения хотя бы одной из указанных сделок. 3. Установить, что управляющие компании представляют отчет об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих и отчет о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих ежеквартально в сроки, установленные договорами доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих. 4. Установить, что отчетный квартал определяется в порядке определения отчетного квартала в соответствии с законодательством Российской Федерации о бухгалтерском учете. 5. Контроль за исполнением настоящего приказа возложить на заместителя руководителя Федеральной службы по финансовым рынкам С.К.Харламова. Руководитель О.В.Вьюгин ___________ Приложение О Т Ч Е Т о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен Полное фирменное наименование и ИНН/КПП управляющей компании ______________________________________________ Номер и дата договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения ____________________________ Дата совершения сделки (сделок) ___________________________________ +-----------------------------------------------------------------+ ¦Вид ¦Наимено-¦ Дата ¦ Индиви- ¦Наиме-¦ Вид ¦Факти-¦ Ры- ¦Откло-¦ ¦цен-¦ вание ¦государ-¦дуальный ¦нова- ¦сдел-¦ческая¦ноч- ¦нение ¦ ¦ных ¦эмитента¦ственной¦государ- ¦ ние ¦ ки ¦ цена ¦ная ¦цены ¦ ¦бу- ¦ ценной ¦ реги- ¦ственный ¦орга- ¦(про-¦сделки¦цена ¦сделки¦ ¦маг ¦бумаги ¦страции ¦регистра-¦низа- ¦дажа ¦ (без ¦цен- ¦ от ¦ ¦ ¦(индиви-¦выпуска ¦ ционный ¦тора ¦ или ¦учета ¦ ной ¦рыноч-¦ ¦ ¦дуальное¦ценных ¦ номер ¦тор- ¦ по- ¦рас- ¦ бу- ¦ ной ¦ ¦ ¦обозна- ¦ бумаг ¦ выпуска ¦говли ¦куп- ¦ходов ¦маги,¦ цены ¦ ¦ ¦ чение, ¦ (дата ¦ ценных ¦ на ¦ ка) ¦ на ¦ руб-¦ценной¦ ¦ ¦иденти- ¦ регис- ¦ бумаг ¦рынке ¦ ¦ при- ¦ лей ¦бумаги¦ ¦ ¦фицирую-¦ трации ¦ (реги- ¦ цен- ¦ ¦обре- ¦ ¦ (в ¦ ¦ ¦щее ипо-¦ правил ¦ стра- ¦ ных ¦ ¦тение ¦ ¦ про- ¦ ¦ ¦ течные ¦довери- ¦ ционный ¦ бу- ¦ ¦(про- ¦ ¦центах¦ ¦ ¦сертифи-¦тельного¦ номер ¦ маг, ¦ ¦ да- ¦ ¦ от ¦ ¦ ¦ каты ¦управле-¦ правил ¦через ¦ ¦ жу), ¦ ¦рыноч-¦ ¦ ¦участия ¦ния ипо-¦ довери- ¦кото- ¦ ¦рублей¦ ¦ ной ¦ ¦ ¦с ипо- ¦ течным ¦тельного ¦рого ¦ ¦ ¦ ¦ цены ¦ ¦ ¦течным ¦ покры- ¦управле- ¦совер-¦ ¦ ¦ ¦ценной¦ ¦ ¦покры- ¦ тием) ¦ния ипо- ¦ шена ¦ ¦ ¦ ¦бума- ¦ ¦ ¦ тием) ¦ ¦ течным ¦сделка¦ ¦ ¦ ¦ги)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ покры- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тием) ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +----+--------+--------+---------+------+-----+------+-----+------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ 5 ¦ 6 ¦ 7 ¦ 8 ¦ 9 ¦ +----+--------+--------+---------+------+-----+------+-----+------¦ +-----------------------------------------------------------------+ Подпись уполномоченного лица управляющей компании _____________ ____________________ (Ф. И. О.) М. П. Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария _____________ ____________________ (Ф. И. О.) М. П. _____________ Составляется в случае продажи ценной бумаги по цене ниже рыночной на 5 процентов и более и в случае покупки ценной бумаги по цене выше рыночной на 5 процентов и более. Рассчитывается как (Рыночная цена ценной бумаги - Фактическая цена продажи)/Рыночная цена ценной бумаги х 100 - в случае продажи ценной бумаги и как (Фактическая цена покупки - Рыночная цена ценной бумаги)/Рыночная цена ценной бумаги х 100 - в случае покупки ценной бумаги. О Т Ч Е Т об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих за ______ квартал ______ года ______________________________________________________________ (полное фирменное наименование и ИНН/КПП управляющей компании) ______________________________________________________________ (номер и дата договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих) Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Изменение стоимости чистых ¦ Код ¦ За ¦Накопи- ¦ ¦ активов, составляющих ¦стро-¦отчет- ¦тельным ¦ ¦ инвестиционный портфель ¦ ки ¦ ный ¦итогом ¦ ¦ управляющей компании ¦ ¦квартал¦ с 1 ¦ ¦ ¦ ¦ (тыс. ¦ января ¦ ¦ ¦ ¦рублей)¦текущего¦ ¦ ¦ ¦ ¦ года ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ (тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ рублей)¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Стоимость чистых активов на конец¦ 100 ¦ ¦ Х ¦ ¦предыдущего отчетного квартала ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Поступило накоплений для жилищного¦ 200 ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих от¦ ¦ ¦ ¦ ¦уполномоченного федерального органа ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Получен доход от инвестирования накоплений¦ 300 ¦ ¦ ¦ ¦для жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Перечислено накоплений для жилищного¦ 400 ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих уполномоченному¦ ¦ ¦ ¦ ¦федеральному органу ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Оплачено необходимых расходов на¦ 500 ¦ ¦ ¦ ¦инвестирование накоплений для жилищного¦ ¦ ¦ ¦ ¦обеспечения ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Удержано вознаграждение управляющей¦ 600 ¦ ¦ ¦ ¦компании ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------+-----+-------+--------¦ ¦Стоимость чистых активов на конец¦ 700 ¦ ¦ Х ¦ ¦отчетного квартала ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ ______________ Отражается значение строки 700 таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. Отражается в отчете за IV квартал. Таблица 2. Структура инвестиционного портфеля управляющей компании +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Вид актива ¦ Код ¦Рыноч- ¦ Доля от ¦ ¦ ¦стро-¦ ная ¦ общей ¦ ¦ ¦ ки ¦ стои- ¦стоимости¦ ¦ ¦ ¦мость ¦инвести- ¦ ¦ ¦ ¦актива ¦ционного ¦ ¦ ¦ ¦ (тыс. ¦портфеля ¦ ¦ ¦ ¦рублей)¦управляю-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ щей ком-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ пании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(процен- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ тов) ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦ 1 ¦ 2 ¦ 3 ¦ 4 ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Денежные средства на счетах в кредитных¦ 100 ¦ ¦ ¦ ¦организациях, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе в рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по кредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе в иностранной валюте ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по кредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Депозиты в рублях в кредитных¦ 200 ¦ ¦ ¦ ¦организациях, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по кредитным организациям) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Государственные ценные бумаги Российской¦ 300 ¦ ¦ ¦ ¦Федерации, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦включая: ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦государственные ценные бумаги Российской¦ 310 ¦ ¦ ¦ ¦Федерации, обращающиеся на рынке ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумаг, за исключением облигаций внешних¦ ¦ ¦ ¦ ¦облигационных займов Российской¦ ¦ ¦ ¦ ¦Федерации, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте (с разбивкой по выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦государственные ценные бумаги Российской¦ 320 ¦ ¦ ¦ ¦Федерации, специально выпущенные¦ ¦ ¦ ¦ ¦Правительством Российской Федерации для¦ ¦ ¦ ¦ ¦размещения средств институциональных¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвесторов, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе (с разбивкой по выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦облигации внешних облигационных займов¦ 330 ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе (с разбивкой по выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Государственные ценные бумаги субъектов¦ 400 ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по эмитентам и выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте (с разбивкой по эмитентам и¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Муниципальные облигации, всего ¦ 500 ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по эмитентам и выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Облигации российских хозяйственных¦ 600 ¦ ¦ ¦ ¦обществ, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по эмитентам и выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте (с разбивкой по эмитентам и¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Акции российских эмитентов, созданных в¦ 700 ¦ ¦ ¦ ¦форме открытых акционерных обществ, всего¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе акции, номинальная стоимость¦ ¦ ¦ ¦ ¦которых указана в рублях (с разбивкой по¦ ¦ ¦ ¦ ¦эмитентам и выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе акции, номинальная стоимость¦ ¦ ¦ ¦ ¦которых указана в иностранной валюте (с¦ ¦ ¦ ¦ ¦разбивкой по эмитентам и выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Облигации с ипотечным покрытием,¦ 800 ¦ ¦ ¦ ¦выпущенные в соответствии с¦ ¦ ¦ ¦ ¦законодательством Российской Федерации об¦ ¦ ¦ ¦ ¦ипотечных ценных бумагах, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в рублях ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по эмитентам и выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе номинированные в иностранной¦ ¦ ¦ ¦ ¦валюте (с разбивкой по эмитентам и¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Ипотечные сертификаты участия, выпущенные¦ 900 ¦ ¦ ¦ ¦в соответствии с законодательством¦ ¦ ¦ ¦ ¦Российской Федерации об ипотечных ценных¦ ¦ ¦ ¦ ¦бумагах, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе (с разбивкой по управляющим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ипотечным покрытием и по ипотечному¦ ¦ ¦ ¦ ¦покрытию) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Паи (акции, доли) иностранных индексных¦ 1000¦ ¦ ¦ ¦инвестиционных фондов, размещающих¦ ¦ ¦ ¦ ¦средства в государственные ценные бумаги¦ ¦ ¦ ¦ ¦иностранных государств, облигации и акции¦ ¦ ¦ ¦ ¦иных иностранных эмитентов, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по управляющим активами и по¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвестиционным фондам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Прочие активы, всего ¦ 1200¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по видам активов) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Дебиторская задолженность, всего ¦ 1300¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦включая: ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦накопления на специальных брокерских¦ 1310¦ ¦ ¦ ¦счетах, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по брокерам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦задолженность по процентному (купонному)¦ 1320¦ ¦ ¦ ¦доходу по облигациям, всего ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе (с разбивкой по эмитентам и¦ ¦ ¦ ¦ ¦выпускам) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦прочая дебиторская задолженность, всего ¦ 1330¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦в том числе ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(с разбивкой по видам дебиторской¦ ¦ ¦ ¦ ¦задолженности) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦... ¦ ... ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------+-----+-------+---------¦ ¦Итого стоимость инвестиционного портфеля¦ 1400¦ ¦ 100 ¦ ¦управляющей компании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 100 + стр. 200 + стр. 300 + стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦400 + стр. 500 + стр. 600 + стр. 700 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦стр. 800 + стр. 900 + стр. 1000 + стр.¦ ¦ ¦ ¦ ¦1100 + стр. 1200 + стр. 1300) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ Подпись уполномоченного лица управляющей компании _____________ ___________________ (Ф. И. О.) М. П. Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария _____________ ___________________ (Ф. И. О.) М. П. О Т Ч Е Т о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих за _______ квартал _______ года ________________________________________________________ (полное наименование и ИНН/КПП управляющей компании) _____________________________________________________________ (номер и дата договора доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих) Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих +-----------------------------------------------------------------+ ¦ ¦ Код ¦Накопитель-¦ ¦ Наименование показателя ¦стро-¦ным итогом ¦ ¦ ¦ ки ¦с 1 января ¦ ¦ ¦ ¦ текущего ¦ ¦ ¦ ¦года (тыс. ¦ ¦ ¦ ¦ рублей) ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Полученные проценты по депозитам, дивиденды по¦ 100 ¦ ¦ ¦акциям, а также выплаченные эмитентами проценты¦ ¦ ¦ ¦по облигациям ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Выручка от реализации или иного выбытия ценных¦ 200 ¦ ¦ ¦бумаг (без вычета расходов на реализацию) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Стоимость приобретения реализованных ценных¦ 300 ¦ ¦ ¦бумаг, приобретенных в течение текущего года¦ ¦ ¦ ¦(без учета расходов на приобретение), или¦ ¦ ¦ ¦рыночная стоимость реализованных ценных бумаг,¦ ¦ ¦ ¦приобретенных до 1 января текущего года, по¦ ¦ ¦ ¦состоянию на конец предыдущего года ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Чистый финансовый результат от реализации¦ 400 ¦ ¦ ¦активов (стр. 200 - стр. 300) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Финансовый результат, отражающий изменение¦ 500 ¦ ¦ ¦рыночной стоимости инвестиционного портфеля¦ ¦ ¦ ¦управляющей компании за период с 1 января¦ ¦ ¦ ¦текущего года по конец отчетного квартала,¦ ¦ ¦ ¦всего ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Прочие доходы от операций по инвестированию¦ 600 ¦ ¦ ¦накоплений для жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Итого доходы от инвестирования накоплений для¦ 700 ¦ ¦ ¦жилищного обеспечения военнослужащих ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Необходимые расходы управляющей компании на¦ 800 ¦ ¦ ¦инвестирование накоплений для жилищного¦ ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Вознаграждение управляющей компании, удержанное¦ 900 ¦ ¦ ¦по итогам отчетного года ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------+-----+-----------¦ ¦Доход от инвестирования накоплений для¦ 1000¦ ¦ ¦жилищного обеспечения военнослужащих,¦ ¦ ¦ ¦скорректированный с учетом необходимых¦ ¦ ¦ ¦расходов, а также вознаграждения управляющей¦ ¦ ¦ ¦компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отражается в отчете за IV квартал. Таблица 2. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, определяемый для расчета размера вознаграждения управляющей компании +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦ Код ¦ Значение ¦ ¦ ¦стро-¦показателя¦ ¦ ¦ ки ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Стоимость чистых активов, составляющих¦ 100 ¦ ¦ ¦инвестиционный портфель управляющей компании, на¦ ¦ ¦ ¦конец текущего года, тыс. рублей ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Поступило накоплений для жилищного обеспечения¦ 200 ¦ ¦ ¦военнослужащих от уполномоченного федерального¦ ¦ ¦ ¦органа с 1 января текущего года по конец¦ ¦ ¦ ¦отчетного квартала включительно, тыс. рублей ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Передано накоплений для жилищного обеспечения¦ 300 ¦ ¦ ¦военнослужащих уполномоченному федеральному¦ ¦ ¦ ¦органу с 1 января текущего года по конец¦ ¦ ¦ ¦отчетного квартала включительно, тыс. рублей ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Стоимость чистых активов, составляющих¦ 400 ¦ ¦ ¦инвестиционный портфель управляющей компании, на¦ ¦ ¦ ¦конец предыдущего года, тыс. рублей ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Доход от инвестирования накоплений для жилищного¦ 500 ¦ ¦ ¦обеспечения военнослужащих, определяемый для¦ ¦ ¦ ¦расчета размера вознаграждения управляющей¦ ¦ ¦ ¦компании, тыс. рублей ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 100 - стр. 200 + стр. 300 - стр. 400) ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Вознаграждение управляющей компании, удержанное¦ 600 ¦ ¦ ¦по итогам отчетного года, тыс. рублей ¦ ¦ ¦ +------------------------------------------------+-----+----------¦ ¦Вознаграждение управляющей компании в отчетном¦ 700 ¦ ¦ ¦году в процентах от дохода от инвестирования¦ ¦ ¦ ¦накоплений для жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих, процентов ¦ ¦ ¦ ¦(стр. 600 / стр. 500 х 100) ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ ______________ Отчет составляется за IV квартал текущего года. Строка 100 таблицы 3 "Вознаграждение управляющей компании и необходимые расходы на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. Таблица 3. Вознаграждение управляющей компании и необходимые расходы на инвестирование накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих +-----------------------------------------------------------------+ ¦ Наименование показателя ¦ Код ¦В те- ¦Накопи-¦Накопи-¦ ¦ ¦стро-¦чение ¦тельным¦тельным¦ ¦ ¦ ки ¦отчет-¦итогом ¦итогом ¦ ¦ ¦ ¦ ного ¦ с 1 ¦ с 1 ¦ ¦ ¦ ¦квар- ¦ января¦ января¦ ¦ ¦ ¦тала ¦текуще-¦текуще-¦ ¦ ¦ ¦(тыс. ¦го года¦го года¦ ¦ ¦ ¦руб.) ¦ (тыс. ¦ (про- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ руб.) ¦центов ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦к сред-¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ней ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ стои- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ мости ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦чистых ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ акти- ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ вов) ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦Начислено вознаграждения управляющей¦ 100 ¦ X ¦ ¦ ¦ ¦компании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦Оплачено необходимых расходов¦ 200 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управляющей компании на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвестирование накоплений для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦жилищного обеспечения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦военнослужащих, всего ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦ в том числе: ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦на оплату услуг специализированного¦ 210 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозитария уполномоченному¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦федеральному органу ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦на оплату услуг специализированного¦ 220 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦депозитария управляющей компании ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦на оплату услуг аудитора по¦ 230 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦проведению обязательного аудита¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансовой (бухгалтерской)¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦отчетности управляющей компании по¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦формированию и инвестированию¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦накоплений, а также на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦финансирование целевого¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦использования накоплений ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦на выплату страховой премии по¦ 240 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦договору обязательного страхования¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ответственности управляющей компании¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦на выплату комиссионного¦ 250 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦вознаграждения брокерам, совершающим¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦сделки, связанные с инвестированием¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦накоплений, и (или) оплату услуг¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦таких брокеров ¦ ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦иные расходы ¦ 260 ¦ ¦ ¦ ¦ +------------------------------------+-----+------+-------+-------¦ ¦Итого использовано накоплений для¦ 300 ¦ ¦ ¦ ¦ ¦жилищного обеспечения военнослужащих¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦для выплаты вознаграждения¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦управляющей компании и оплаты¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦необходимых расходов на¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦инвестирование накоплений для¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦жилищного обеспечения (стр. 100 +¦ ¦ ¦ ¦ ¦ ¦стр. 200) ¦ ¦ ¦ ¦ +-----------------------------------------------------------------+ Справочно: средняя стоимость чистых активов, составляющих инвестиционный портфель, на конец отчетного квартала ________ (тыс. рублей). Подпись уполномоченного лица управляющей компании ______________ __________________ (Ф. И. О.) М. П. Подпись уполномоченного лица специализированного депозитария ______________ __________________ (Ф. И. О.) М. П. ______________ Отражается в отчете за IV квартал. _____________