Об утверждении форм публикуемой Федеральной службой по финансовым рынкам отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования

ПРАВИТЕЛЬСТВО РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ ПОСТАНОВЛЕНИЕ от 12 октября 2010 г. № 809 МОСКВА Об утверждении форм публикуемой Федеральной службой по финансовым рынкам отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования Во исполнение статьи 7 Федерального закона "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" Правительство Российской Федерации постановляет: 1. Утвердить формы публикуемой Федеральной службой по финансовым рынкам отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования согласно приложению. 2. Признать утратившими силу: постановление Правительства Российской Федерации от 18 октября 2003 г. № 634 "Об утверждении форм публикуемой Федеральной службой по финансовым рынкам отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2003, № 43, ст. 4242); пункт 17 изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 24 августа 2004 г. № 433 "Об изменении и признании утратившими силу некоторых актов Правительства Российской Федерации в связи с Федеральным законом "О валютном регулировании и валютном контроле" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 35, ст. 3639); пункт 4 изменений, которые вносятся в акты Правительства Российской Федерации о формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений, утвержденных постановлением Правительства Российской Федерации от 27 декабря 2004 г. № 858 "О внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации о формировании и инвестировании средств пенсионных накоплений" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, № 52, ст. 5522). Председатель Правительства Российской Федерации В.Путин УТВЕРЖДЕНЫ постановлением Правительства Российской Федерации от 12 октября 2010 г. № 809 Формы публикуемой Федеральной службой по финансовым рынкам отчетности о средствах пенсионных накоплений и финансовых результатах их инвестирования Форма 1 ОТЧЕТ о средствах, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации на финансирование накопительной части трудовой пенсии за 20___ год (млн. рублей) 1. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном году 2. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и временно размещенные в установленном порядке в отчетном году 3. Страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации и не направленные на временное размещение в отчетном году 4. Дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном году 5. Взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации в отчетном году 6. Взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния в отчетном году 7. Средства материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной части трудовой пенсии в отчетном году 8. Средства материнского (семейного) капитала, выбывшие из формирования накопительной части трудовой пенсии в отчетном году в связи с подачей застрахованными лицами заявлений об отказе от направления средств материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии Форма 2 ОТЧЕТ о передаче средств пенсионных накоплений, предназначенных для финансирования накопительной части трудовой пенсии, за 20___ год (млн. рублей) 1. Средства пенсионных накоплений, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации управляющим компаниям в доверительное управление, а также негосударственным пенсионным фондам в отчетном году, - всего в том числе: управляющим компаниям: ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) негосударственным пенсионным фондам: ________________________________________ (название фонда) ________________________________________ (название фонда) 2. Средства пенсионных накоплений, поступившие в Пенсионный фонд Российской Федерации в соответствии с реализацией права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля и предназначенные для передачи управляющим компаниям и негосударственным пенсионным фондам, но не переданные в случаях, установленных Федеральным законом "Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации" , - всего в том числе: управляющим компаниям: ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) негосударственным пенсионным фондам: ________________________________________ (название фонда) ________________________________________ (название фонда) 3. Суммарные расходы Пенсионного фонда Российской Федерации по инвестированию средств пенсионных накоплений - всего в том числе: а) оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений из них управляющих компаний: ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) б) оплата услуг специализированного депозитария 4. Суммарные расходы Пенсионного фонда Российской Федерации по инвестированию средств пенсионных накоплений (процентов от средней стоимости чистых активов, находящихся в доверительном управлении) - всего в том числе: а) оплата необходимых расходов по инвестированию средств пенсионных накоплений из них управляющих компаний: ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) б) оплата услуг специализированного депозитария Форма 3 ОТЧЕТ о выплатах, осуществленных за счет средств пенсионных накоплений, за 20__ год (млн. рублей) 1. Средства пенсионных накоплений, предназначенные для финансирования выплат в отчетном году (запланированные), - всего в том числе: накопительной части трудовой пенсии правопреемникам застрахованных лиц единовременной выплаты средств пенсионных накоплений лицам, не приобретшим право на трудовую пенсию по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа 2. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, - всего в том числе: накопительной части трудовой пенсии правопреемникам застрахованных лиц единовременной выплаты средств пенсионных накоплений лицам, не приобретшим право на трудовую пенсию по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа 3. Расходы на доставку накопительной части трудовой пенсии Форма 4 ОТЧЕТ о средствах пенсионных накоплений, учтенных в специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц, за 20__ год (млн. рублей) 1. Средства, поступившие в отчетном году, - всего в том числе: страховые взносы на финансирование накопительной части трудовой пенсии дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии взносы работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии взносы на софинансирование формирования пенсионных накоплений, перечисленные за счет средств Фонда национального благосостояния в отчетном году средства материнского (семейного) капитала, направленные на формирование накопительной части трудовой пенсии 2. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в _____ году и учтенных на индивидуальных лицевых счетах 3. Выплаты, произведенные Пенсионным фондом Российской Федерации за счет средств пенсионных накоплений в отчетном году, - всего в том числе: накопительной части трудовой пенсии правопреемникам застрахованных лиц единовременной выплаты средств пенсионных накоплений лицам, не приобретшим право на трудовую пенсию по старости в связи с отсутствием необходимого страхового стажа Форма 5 ОТЧЕТ о застрахованных лицах, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, за 20___ год (человек) На начало отчетного года На конец отчетного года 1. Застрахованные лица, в отношении которых формируются средства пенсионных накоплений, - всего в том числе: в управляющих компаниях: ____________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: ____________________________________________ (название фонда) ____________________________________________ (название фонда) 2. Застрахованные лица, направившие средства материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии, - всего в том числе: в управляющих компаниях: ____________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: ___________________________________________ (название фонда) ___________________________________________ (название фонда) 3. Застрахованные лица, подавшие заявления об отказе от направления средств материнского (семейного) капитала на формирование накопительной части трудовой пенсии, - всего в том числе: в управляющих компаниях ____________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ____________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: ____________________________________________ (название фонда) ___________________________________________ (название фонда) 4. Застрахованные лица, уплатившие дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, - всего в том числе осуществляющие формирование пенсионных накоплений: в управляющих компаниях: ___________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в негосударственных пенсионных фондах: ___________________________________________ (название фонда) ___________________________________________ (название фонда) Форма 6 ОТЧЕТ о средствах, переданных в доверительное управление, и стоимость чистых активов за 20___ год (млн. рублей) 1. Стоимость чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний, на конец года, предшествующего отчетному 2. Средства, переданные Пенсионным фондом Российской Федерации в доверительное управление управляющим компаниям в отчетном году, - всего в том числе управляющим компаниям: ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 3. Стоимость чистых активов, находящихся в доверительном управлении управляющих компаний, на конец отчетного года - всего в том числе в управляющих компаниях: ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) Форма 7 ОТЧЕТ о результатах инвестирования средств пенсионных накоплений, переданных в доверительное управление управляющим компаниям, за 20___ год 1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный за отчетный год (млн. рублей), - всего в том числе управляющими компаниями: ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 2. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный в отчетном году управляющими компаниями, по отношению к стоимости чистых активов (процентов): ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 3. Вознаграждение, полученное управляющими компаниями в отчетном году (млн. рублей), - всего в том числе управляющими компаниями: ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ______________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) 4. Вознаграждение управляющих компаний (процентов от полученного в отчетном году дохода от инвестирования средств пенсионных накоплений): ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) ___________________________________________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) Форма 8 ОТЧЕТ о структуре совокупного инвестиционного портфеля за 20__ год На начало отчетного года На конец отчетного года млн. рублейпроцентовмлн. рублейпроцентов 1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего в том числе: а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте б) облигации российских хозяйственных обществ из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте в) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией г) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" 4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего в том числе номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов 6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего в том числе облигации с ипотечным покрытием, обеспеченные поручительством 7. Денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях 8. Депозиты в кредитных организациях - всего в том числе в иностранной валюте 9. Иностранная валюта на счетах в кредитных организациях 10. Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг Форма 9 ОТЧЕТ о структуре инвестиционного портфеля управляющих компаний за 20___ год Управляющая компания ___________________________________________ (название компании, наименование инвестиционного портфеля) На начало отчетного года На конец отчетного года млн. рублейпроцентовмлн. рублейпроцентов 1. Государственные ценные бумаги Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 2. Государственные ценные бумаги субъектов Российской Федерации - всего в том числе обязательства по которым выражены в иностранной валюте 3. Облигации российских эмитентов (помимо облигаций, выпущенных от имени Российской Федерации и субъектов Российской Федерации) - всего в том числе: а) облигации, выпущенные от имени муниципальных образований из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте б) облигации российских хозяйственных обществ из них облигации, обязательства по которым выражены в иностранной валюте в) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы Российской Федерацией г) облигации российских эмитентов, обязательства по которым гарантированы государственной корпорацией "Банк развития и внешнеэкономической деятельности (Внешэкономбанк)" 4. Акции российских эмитентов, созданных в форме открытых акционерных обществ, - всего в том числе номинальная стоимость которых указана в иностранной валюте 5. Паи (акции, доли) индексных инвестиционных фондов, размещающих средства в государственные ценные бумаги иностранных государств, облигации и акции иных иностранных эмитентов 6. Ипотечные ценные бумаги, выпущенные в соответствии с законодательством Российской Федерации об ипотечных ценных бумагах, - всего в том числе облигации с ипотечным покрытием, обеспеченные поручительством 7. Денежные средства в рублях на счетах в кредитных организациях 8. Депозиты в кредитных организациях - всего в том числе в иностранной валюте 9. Иностранная валюта на счетах в кредитных организациях 10. Ценные бумаги международных финансовых организаций, допущенных к размещению и (или) публичному обращению в Российской Федерации в соответствии с законодательством Российской Федерации о рынке ценных бумаг Форма 10 ОТЧЕТ о структуре доходов и расходов, полученных в результате формирования и инвестирования средств пенсионных накоплений за 20__ год Млн. рублей Процентов от суммы дохода от инвестирования 1. Доход от инвестирования средств пенсионных накоплений, полученный управляющими компаниями (по каждой управляющей компании): _________________________________________, - всего (название компании, наименование инвестиционного портфеля) в том числе: дивиденды и проценты (доход) по ценным бумагам, банковским депозитам и средствам на счетах в кредитных организациях другие виды доходов от операций по инвестированию средств пенсионных накоплений чистый финансовый результат от реализации активов финансовый результат, отражающий изменение рыночной стоимости инвестиционного портфеля на основе переоценки 2. Чистый финансовый результат, полученный от временного размещения страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии, дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии, взносов работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии, поступивших в Пенсионный фонд Российской Федерации в _______ году 3. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с временным размещением страховых взносов на финансирование накопительной части трудовой пенсии 4. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с инвестированием дополнительных страховых взносов на накопительную часть трудовой пенсии и взносов работодателя в пользу застрахованных лиц, уплачивающих дополнительные страховые взносы на накопительную часть трудовой пенсии 5. Расходы Пенсионного фонда Российской Федерации, связанные с ведением специальной части индивидуальных лицевых счетов застрахованных лиц 6. Расходы на оплату услуг органов (организаций), с которыми Пенсионным фондом Российской Федерации заключены соглашения о взаимном удостоверении подписей, по приему и передаче в электронной форме в Пенсионный фонд Российской Федерации заявлений застрахованных лиц о выборе инвестиционного портфеля (управляющей компании), переходе из Пенсионного фонда Российской Федерации в негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование, переходе из одного негосударственного пенсионного фонда в другой негосударственный пенсионный фонд, осуществляющий обязательное пенсионное страхование, и переходе из негосударственного пенсионного фонда в Пенсионный фонд Российской Федерации 7. Плата за перевод средств пенсионных накоплений в порядке реализации права застрахованного лица на выбор инвестиционного портфеля (управляющей компании) ____________