О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н

ПРИКАЗ Федеральной службы по финансовым рынкам от 13 июня 2006 г. N 06-59/пз-н О внесении изменений в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н, а также в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н Зарегистрирован Минюстом России 28 июня 2006 г. Регистрационный N 7991 В соответствии со статьей 20 Федерального закона от 20.08.2004 N 117-ФЗ "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 34, ст. 3532; 2006, N 6, ст. 636), пунктом 2 постановления Правительства Российской Федерации от 11.11.2005 N 678 "Об утверждении типовых договоров в целях реализации Федерального закона "О накопительно-ипотечной системе жилищного обеспечения военнослужащих" (Собрание законодательства Российской Федерации, 2005, N 47, ст. 4932) и Положением о Федеральной службе по финансовым рынкам, утвержденным постановлением Правительства Российской Федерации от 30.06.2004 N 317 (Собрание законодательства Российской Федерации, 2004, N 27, ст. 2780; 2005, N 33, ст. 3429; 2006, N 13, ст. 1400), приказываю: 1. Внести в Порядок расчета рыночной стоимости активов и стоимости чистых активов, в которые инвестированы накопления для жилищного обеспечения военнослужащих, утвержденный приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 15.12.2005 N 05-82/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 24.01.2006, регистрационный N 7407), следующие изменения: абзацы второй и третий пункта 12 изложить в следующей редакции: "номинальной стоимости облигаций - до момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля; нулю - с момента поступления денежных средств в счет их погашения в состав инвестиционного портфеля.". 2. Внести в формы отчетов управляющих компаний об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих, о доходах от инвестирования таких накоплений, а также о сделках, проведенных с отклонением от рыночных цен, утвержденные приказом Федеральной службы по финансовым рынкам от 20.12.2005 N 05-85/пз-н (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7381), следующие изменения: 2.1. В форме отчета об инвестировании накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 1 к настоящему приказу; 2.2. В форме отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих: 2.2.1. Таблицу 1 изложить в редакции согласно приложению N 2 к настоящему приказу; 2.2.2. Дополнить таблицей 4 по форме согласно приложению N 3 к настоящему приказу. Руководитель О.В.Вьюгин ____________ Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2006, N 7. - Прим. ред. Опубликован в Бюллетене нормативных актов федеральных органов исполнительной власти, 2006, N 6. - Прим. ред. _____________ Приложение N 1 Таблица 1. Изменение стоимости чистых активов, составляющих инвестиционный портфель управляющей компании +-----------------------------------------------------------------+ | Изменение стоимости чистых активов, | Код |За от- |Накопитель-| | составляющих инвестиционный |стро-|четный |ным итогом | | портфель управляющей компании | ки |квартал|с 1 января | | | | (тыс. | отчетного | | | |рублей)|года (тыс. | | | | | рублей) | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| | 1 | 2 | 3 | 4 | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Стоимость чистых активов на конец| 100 | | X | |предыдущего отчетного квартала | | | | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Поступило накоплений для жилищного| 200 | | | |обеспечения военнослужащих от| | | | |уполномоченного федерального органа | | | | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Получен доход от инвестирования| 300 | | | |накоплений для жилищного обеспечения| | | | |военнослужащих | | | | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Перечислено накоплений для жилищного| 400 | | | |обеспечения военнослужащих| | | | |уполномоченному федеральному органу | | | | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Оплачено необходимых расходов на| 500 | | | |инвестирование накоплений для жилищного| | | | |обеспечения | | | | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Удержано вознаграждение управляющей| 600 | | | |компании за предыдущий отчетный год | | | | +---------------------------------------+-----+-------+-----------| |Стоимость чистых активов на конец| 700 | | X | |отчетного квартала | | | | +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отражается значение строки 700 таблицы 1 "Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих" отчета о доходах от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих. Отражается в отчете за I квартал. ____________ Приложение N 2 Таблица 1. Доход от инвестирования накоплений для жилищного обеспечения военнослужащих +-----------------------------------------------------------------+ | Наименование показателя | Код |Накопитель-| | |стро-|ным итогом | | | ки |с 1 января | | | | текущего | | | |года (тыс. | | | | рублей) | +-----------------------------------------------+-----+-----------| | 1 | 2 | 3 | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Дивиденды и проценты (доходы), полученные по| 100 | | |ценным бумагам, депозитам и денежным средствам| | | |на счетах в кредитных организациях | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Выручка (нетто) от реализации или иного выбытия| 200 | | |ценных бумаг | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Стоимость приобретения реализованных ценных| 300 | | |бумаг, приобретенных в течение текущего года| | | |(без учета расходов на приобретение), или| | | |рыночная стоимость реализованных ценных бумаг,| | | |приобретенных до 1 января текущего года, по| | | |состоянию на конец предыдущего года | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Чистый финансовый результат от реализации| 400 | | |активов (стр. 200 - стр. 300) | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Финансовый результат, отражающий изменение| 500 | | |рыночной стоимости инвестиционного портфеля| | | |(ценных бумаг, в том числе накопленного| | | |процентного (купонного) дохода, и депозитов)| | | |управляющей компании за период с 1 января| | | |текущего года по конец отчетного квартала,| | | |всего | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Прочие доходы от операций по инвестированию| 600 | | |накоплений для жилищного обеспечения| | | |военнослужащих | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Итого доходы от инвестирования накоплений для| 700 | | |жилищного обеспечения военнослужащих | | | |(стр. 100 + стр. 400 + стр. 500 + стр. 600) | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Необходимые расходы управляющей компании на| 800 | | |инвестирование накоплений для жилищного| | | |обеспечения военнослужащих | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Вознаграждение управляющей компании, подлежащее| 900 | | |удержанию по итогам отчетного года | | | +-----------------------------------------------+-----+-----------| |Доход от инвестирования накоплений для| 1000| | |жилищного обеспечения военнослужащих,| | | |скорректированный с учетом необходимых| | | |расходов, а также вознаграждения управляющей| | | |компании (стр. 700 - стр. 800 - стр. 900) | | | +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отражается в отчете за IV квартал. _____________ Приложение N 3 Таблица 4. Доходность доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих +-----------------------------------------------------------------+ | Наименование показателя |За отчет- |За предыдущие| | |ный год (в| 3 (три) от- | | |процентах,| четных года | | | годовых) |(в процентах,| | | | годовых) | +----------------------------------------+----------+-------------| | 1 | 2 | 3 | +----------------------------------------+----------+-------------| |Доходность доверительного управления| | | |накоплениями для жилищного обеспечения| | | |военнослужащих | | | +-----------------------------------------------------------------+ _____________ Отчет составляется за IV квартал. Рассчитывается в соответствии с приказом ФСФР России от 13.12.2005 N 05-79/пз-н "Об утверждении Порядка определения показателя эффективности доверительного управления накоплениями для жилищного обеспечения военнослужащих" (зарегистрирован в Министерстве юстиции Российской Федерации 19.01.2006, регистрационный N 7382). ______________