金融控股公司法

This provision states the law’s purpose: to improve the efficiency of financial institutions, strengthen combined supervision of cross-industry financial business, promote sound financial market development, and protect the public interest.

金融控股公司原則上必須採股份有限公司組織；除經主管機關許可外，其股票應公開發行。

金融控股公司名稱應標明「金融控股公司」字樣；非金融控股公司不得使用這個名稱或容易使人誤認為金融控股公司的名稱。

主管機關負責決定金融控股公司的最低實收資本額。

許可設立的金融控股公司，在辦妥公司登記後，應向主管機關申請核發營業執照。

金融控股公司設立後，如要變更第八條第一項第一款至第四款所申報事項，必須先報經主管機關許可，並辦理公司變更登記及申請換發營業執照。

金融控股公司可以持有子公司全部股份或資本；子公司股東會職權由董事會行使；子公司的董事及監察人由金融控股公司指派。

這條規定了金融控股公司股權持有的申報、事前核准、質權限制與逾期未申報的處分效果。

主管機關可訂定金融控股公司發起人與負責人的資格、兼職限制及其他遵行事項；不符合資格者不得擔任負責人，已擔任者會當然解任；特定兼任情形符合主管機關條件時可不受部分限制；負責人及職員不得向交易對象或客戶收受佣金或不當利益。

金融控股公司經主管機關許可後，可以與指定公司合併、概括讓與或概括承受；若許可涉及業務範圍逾越特定規定的既存公司，主管機關應限期命其調整。

Certain financial holding companies are exempt from the Fair Trade Act approval application requirement in urgent, distressed cases that meet the stated conditions.

金融控股公司的設立、管理與監督，依本法規定；本法未規定的部分，依其他法律規定。

金融控股公司經股東會決議解散後，須檢附理由與相關文件，報主管機關核准後再進行清算；特別清算時法院要徵詢主管機關意見；清算後未清償全部債務前，不得返還股本或分配股利。

金融控股公司喪失對銀行、保險或證券子公司的控制性持股時，主管機關應限期命其改正；逾期未改正，得廢止其許可。

經主管機關核准解散或廢止許可的金融控股公司，應在主管機關規定期限內繳銷營業執照，不得再使用金融控股公司名稱，並應辦理公司變更登記。

符合條件並經主管機關許可的外國金融控股公司，可以不用在國內另設金融控股公司。

經主管機關許可的金融機構，可以用營業讓與方式轉換為金融控股公司；買回股份後逾六個月未賣出的，也可在符合董事會同意條件下辦理章程變更與註銷股份登記。

金融機構辦理營業讓與時，依對方公司型態不同，應由相關董事會作成讓與契約或讓與決議，並提出股東會。

經主管機關許可後，金融機構可以用股份轉換方式成為金融控股公司子公司；相關股東會決議、董事或監察人持股補足、以及買回股份後的處理都有特定門檻與期限。

在金融機構辦理股份轉換時，若金融控股公司是既存公司，金融機構與該既存公司董事會要作成轉換契約；若是新設公司，金融機構董事會要作成轉換決議，且都要提到股東會。

經主管機關許可轉換為金融控股公司或其子公司的金融機構，可以憑主管機關證明辦理多項變更登記，部分登記費與相關稅捐可免繳或延後繳納。

金融機構轉換為金融控股公司時，原則上要以百分之百股份轉換；若原本是上市（櫃）公司，則要在股份轉換基準日停止上市（櫃），並由金融控股公司上市（櫃）。

The competent authority under this Act is the Financial Supervisory Commission.

金融控股公司為子公司業務發行新股時，子公司員工可以承購該公司的股份。

金融機構轉換為金融控股公司時，持股者可在三年內轉讓或出售股份；逾期未處理的，應辦理變更登記。

金控子公司吸收合併持股九成以上的公司時，可由董事會決議，並須公告、給股東異議期間；異議股東可請求按公平價格收買股份。

金融控股公司子公司辦理公司分割時，須在分割決議後10日內公告決議內容，並設30日以上異議期間；未公告或未提供相當擔保時，不得對債權人主張分割效力。

公司分割時，董事會要作成分割契約或分割決議，提交股東會，並把相關內容連同股東會召集通知一起送給各股東。

受讓分割業務的公司，原則上要在受讓財產範圍內，對分割前公司的債務負連帶清償責任；但若相關債務可分，則不在此限。

金融控股公司 must ensure its subsidiaries operate soundly, and its business is limited to investment and management of invested enterprises. Investment in listed target businesses generally requires approval from the competent authority, and unapproved investment is prohibited except as otherwise handled under sector laws.

金融控股公司投資其他事業前，通常要申請主管機關核准；主管機關30個營業日內未反對，視為已核准，但期間內公司不得先行投資。

符合條件的金融控股公司子公司或投資事業，不得持有金融控股公司股份。

金融控股公司的短期資金運用只能投向列舉項目；投資不動產要先經主管機關核准且只能自用；另可發行公司債，但發行條件等由主管機關另定。

This article defines key terms used in the Act, including control shareholding, financial holding company, financial institution, subsidiaries, foreign financial holding company, same person, related person, related enterprise, and major shareholder.

主管機關定金融控股公司資本適足性比率等辦法；若實際比率低於規定，主管機關可命其增資或採取其他限制措施。

主管機關必要時可以訂金融控股公司財務比率的上限或下限；不符規定時，也可以命其增資或採取其他限制措施。

金融控股公司及其子公司原則上必須對客戶個人資料、交易資料及其他相關資料保密；主管機關也可以命令其訂定書面保密措施並揭露重要事項。

金融控股公司子公司辦理共同行銷時，須先向主管機關申請核准，且不得損害客戶權益。

金融控股公司的銀行子公司和保險子公司，對特定人辦理授信時，不得做成無擔保授信；若是擔保授信，則準用銀行法第33條。

Financial holding companies and their subsidiaries may make certain non-credit transactions with listed related parties only if the terms are no better than for similar counterparties and the transaction is approved by the required board vote. A bank subsidiary must also stay within 10% for transactions with one related person and 20% for total transactions with all interested persons, measured against net worth.

Financial holding company subsidiaries must report and disclose certain transactions when the aggregated amount or ratio reaches a specified threshold.

金融控股公司在每個營業年度終了時，須編製合併財報、年報與營業報告，並在股東會承認後15日內送主管機關備查。部分財報還要公告並經會計師查核；符合特定證券法規者可免公告。

本條為刪除條文。

符合持股與持有期間條件的金融控股公司，可以選擇由金融控股公司作為納稅義務人，合併申報營利事業所得稅及未分配盈餘加徵10%所得稅；其他稅務事項則由金融控股公司和本國子公司分別辦理。

When calculating a person’s or related person’s holdings in certain financial institutions, some shares or capital amounts are not counted.

稽徵機關在經主管機關核准後，得依交易常規或查得資料調整金融控股公司及其子公司的所得額與應納稅額；但特定持股達90%的本國子公司交易不適用。

金融控股公司必須建立內部控制及稽核制度；其具體辦法由主管機關訂定。

主管機關可以要求金融控股公司及其子公司在期限內提供財務、交易等資料，並可隨時派員或委託機構檢查其業務與財務；必要時還可指定專業技術人員辦理並向主管機關據實報告。

金融控股公司在特定情況下要籌募資金、召開董事會並向主管機關報告；主管機關也可限期要求補足資本。

主管機關可對有違法、違章或有損健全經營疑慮的金融控股公司先命改善，並可視情節採取多種處分，包括撤銷決議、停業、解職、廢止許可等。

如果金融控股公司的投資事業可能嚴重危及子公司的健全經營，主管機關可以命令金融控股公司在一定期間內出售相關股份，或降低其對子公司持股與董事席次。

金融控股公司在子公司資本適足性不足、財務惡化、無法清償債務或有損及存款人利益風險時，應協助子公司恢復正常營運。

金融控股公司負責人或職員，若出於不法利益或損害公司利益的意圖，違背職務並造成公司財產或其他利益損害，會有刑責；情節較重時，刑與罰金更重，且共同犯罪與未遂也受罰。

A person who fraudulently takes property from a financial holding company, uses false data or improper instructions in its computer systems, or profits from those acts is punishable, with harsher penalties when the criminal gains reach NT$100 million or more.

Committing the specified offences can lead to reduced or waived punishment if the offender self-reports or confesses and pays back all crime proceeds; in some cases, the punishment may be reduced by half or fines may be increased.

金融控股公司可以向法院请求撤销特定无偿或有偿处分，并可请求受益人或转得人回复原状；相关撤销权有一年的不行使消灭期间，也有十年的期间限制。

第57條第1項及第57條之1第1項的罪，屬於洗錢防制法第3條第1項所定的重大犯罪，並適用洗錢防制法相關規定。

金融控股公司銀行子公司或保險子公司為特定對象辦理授信時，若屬無擔保、擔保不足或條件過優，或在達一定金額以上時未符董事會同意或主管機關規定，行為負責人會受罰。

金融控股公司負責人或職員若違反第17條第4項並收受佣金、酬金或其他不當利益，會被處罰。

持有銀行、保險公司或證券商控制性持股的人，原則上要向主管機關申請許可設立金融控股公司。

Anyone who falls within one of the listed violations is subject to a fine of NT$2 million to NT$50 million.

金融控股公司負責人或職員在主管機關要求提供資料或配合檢查時，若拒檢、隱匿或毀損文件、答復不實，或未依期限提報資料等，會被處罰鍰。

If any listed investment-rule violation occurs, the person is subject to an administrative fine of NT$1 million to NT$20 million.

A person who violates the Act, related orders, mandatory or prohibitory rules, or fails to do a required act is subject to a fine of NT$500,000 to NT$2,500,000, unless another fine provision in the Act applies.

金融控股公司或其子公司在繳納罰鍰後，應向負責的行為人求償。

If a corporation’s responsible person, agent, employee, or other staff violates the law while performing business duties, the corporation can also be fined or penalized under the same article, in addition to punishing the individual actor under this chapter.

罰鍰經主管機關限期繳納後，逾期未繳的，從逾期日起每日加收 1% 滯納金；滿 30 日仍未繳納的，移送強制執行。

主管機關在未改善時可以按次處罰；情節重大時，還可以解除負責人職務或廢止許可。

Crime proceeds covered by this provision are confiscated, except amounts that must be returned to the victim or someone entitled to damages.

If a fine of NTD 50 million or more cannot be paid, substitute labor may be imposed for up to 2 years; if the fine is NTD 100 million or more and still unpaid, substitute labor may be imposed for up to 3 years.

Certain persons must report to the competent authority within six months, then apply for approval within one year unless a specified situation applies; without approval, they must reduce holdings within five years.

法院可以為審理違反本法的犯罪案件，設立專業法庭或指定專人辦理。

This provision sets when the law and its amendments take effect.

申請設立金融控股公司時，通常由投資總額最高者代表申請；同一關係人還要共同設立。若投資總額相同，需報主管機關核定由其中一人申請。

設立金融控股公司時，申請人應提出申請書並載明規定事項，報請主管機關許可。

主管機關在許可設立金融控股公司時，應審酌法定條件；若設立屬公平交易法所稱的事業結合，還要經行政院公平交易委員會許可，並由公平交易委員會會同主管機關訂定審查辦法。

Chapter 1 is titled “General Provisions.”

This chapter covers conversions and divisions.

Chapter heading: Business and Finance.

This chapter is titled “Supervision.”

This chapter is titled “Penalties.”

This provision is a chapter heading: “Chapter 6 — Supplemental Provisions.”