洗錢防制法

This law is enacted to prevent money laundering, combat crime, strengthen the anti-money-laundering system, stabilize financial order, increase transparency of cash flows, and enhance international cooperation.

金融機構和指定的非金融事業或人員，因業務辦理國內外交易時，必須留存必要交易紀錄，並至少保存五年。

非信託業受託人必須持有並更新信託相關資訊，必要時申報、保留至少五年，並在特定交易情況下主動揭露其信託身分。

金融機構和指定的非金融事業或人員，對達一定金額的現金交易原則上要向法務部調查局申報；申報後，相關人員在該申報事項上可免保密義務。

金融機構和指定的非金融事業或人員，對疑似犯罪交易應向法務部調查局申報；依法申報者可免除保密義務。

旅客、隨交通工具服務人員，以及以貨運、快遞、郵寄等方式運送特定物品出入境者，遇到達門檻的現金、貨幣、有價證券、黃金或疑似洗錢物品時，應向海關申報；海關受理後要通報法務部調查局。

海關查獲未申報或申報不實的貨物，應予扣留；但特定類型的扣留物，所有人、管領人或持有人可申請提供足額保證金，請求撤銷扣留後發還。

海關在罰鍰處分書送達後，為防止受處分人隱匿或移轉財產以逃避執行，得免供擔保向行政法院聲請假扣押或假處分；但受處分人已提供相當擔保時，不適用。

受理申報、通報的機關可以為洗錢防制或打擊資恐目的分析資料，也可以調取必要資料、在必要時分送國內外相關機關；相關公務機關也可以查詢相關資料，細節由法務部訂定。

檢察官在偵查中，若有事實足認被告利用帳戶、匯款、通貨或其他支付工具犯罪，可聲請法院在一定期間內禁止相關財產提款、轉帳、付款、交付、轉讓或其他必要處分；緊急時可先執行，但須很快補向法院聲請。

本條規定，實施第二條各款所列洗錢行為者，處三年以上十年以下有期徒刑，並得併科罰金；若洗錢財物或財產上利益未達新臺幣一億元，刑度改為六月以上五年以下有期徒刑，並得併科較低額罰金；未遂犯也處罰。

本條定義「洗錢」包括隱匿或掩飾犯罪所得來源、妨礙國家對犯罪所得的調查與沒收、收受持有或使用他人犯罪所得，以及用自己的犯罪所得與他人交易。

持有、收受或使用來源不明的財物或財產利益，且符合列舉情形之一者，會受到刑罰；未遂也處罰。

無正當理由收集他人向金融機構、虛擬資產服務或第三方支付服務申請的帳戶或帳號，且符合列舉手法之一者，會受刑罰；未遂也處罰。

一般人不得把自己或他人的銀行帳戶或帳號交給他人使用，但符合商業、金融交易習慣、親友信賴關係或其他正當理由者除外。

法人員工或代表人因執行業務犯罪時，法人也可能被加罰；自首或自白並繳回所得，可能減輕或免除刑罰。

公務員或第五條第一項至第三項不具公務員身分之人，不得洩漏或交付特定申報相關的文書、圖畫、消息或物品；違者有徒刑或罰金。

Property tied to certain offences must be confiscated, including laundering proceeds and other assets proven to come from unlawful conduct.

法務部得將特定沒收財物撥交檢察機關、司法警察機關或其他協助查緝洗錢犯罪機關作公務使用；在條約、協定或互惠原則下，也得將沒收財產全部或一部撥交外國政府、機構或國際組織，相關辦法由行政院定之。

法務部在辦理防制洗錢業務時，可以設置基金。

政府可以基於互惠原則，和外國政府、機構或國際組織簽訂防制洗錢條約或協定，並在特定條件下提供受理申報或通報的資料及調查結果，也可將交換資訊用於防制洗錢或打擊資恐。

檢察官為偵辦洗錢犯罪，得依職權或依司法警察官聲請，提出控制下交付的偵查計畫書，附相關資料，報請檢察長核可後核發偵查指揮書。

This article defines what counts as a “specific crime” for this law by listing the included offences.

中央目的事業主管機關可以委託直轄市、縣（市）政府辦理特定查核、裁處及調查；地方政府還要定期報告查核成效。

本法原則上自公布日施行，但第六條和第十一條的施行日期由行政院決定。

This article defines “specified crime proceeds” and says they can be recognized without a criminal conviction for the underlying specified crime.

This article defines which entities count as financial institutions and designated non-financial businesses/persons, and allows authorities to require non-cash payment tools for certain transactions and fine violations.

未完成洗錢防制、服務能量登記或登錄的虛擬資產服務或第三方支付業者，不得提供相關服務；境外設立者也須先完成公司或分公司設立登記及相關登記／登錄。

金融機構和指定的非金融事業或人員，應建立洗錢防制內部控制與稽核制度，並配合主管機關查核。

金融機構和指定的非金融事業或人員，必須做客戶身分確認、保存相關資料，並對特定高風險客戶做加強審查。

主管機關得對洗錢或資恐高風險國家或地區採取管制措施，包括要求加強客戶身分確認、限制或禁止匯款及其他交易，或採取其他必要防制措施。